銀行信貸管理目標與風險控制分析

　　隨著我國社會經濟的快速發展，商業銀行作為我國社會經濟體系中較為大型的一個綜合性系統，其在資源優化和資金流動上起到的作用不容忽視。在銀行信貸活動當中，信貸風險是一種普遍存在的客觀經濟現象。有信貸活動的領域在一定范圍內存在信貸風險，所以針對銀行信貸管理目標與風險控制展開深入分析，是新時代經濟背景下，金融領域中銀行機構應該重視的關鍵。

　　一、銀行信貸管理概述

　　從根本上來講，信貸也屬于經濟范疇，其在經濟理論上就是以“信用─銀行信用─銀行貸款”包含的形態存在。其中，信用就是指開展借貸資金的主要行為，信用的范圍較寬;銀行信用主要針對銀行存、貸等類似的信用活動，銀行信用的范圍較寬;而銀行貸款就是針對銀行是主要信貸主體，進行貨幣資金放貸的主要行為，?y行貸款的范圍較為狹義。在信貸活動中存在一定的風險，產生這種風險的原因較多。從宏觀的角度來看，經濟發展與經營的實際環境都會對信貸風險造成影響;從微觀的角度來看，信貸風險也和決策、約束、激勵、信息缺乏和內部管理不善等諸多方面有關。而再究其根本，商業銀行在開展信貸管理工作時，由于存在很多委托代理機構，所以信息不匹配造成的信貸風險也是不能避免的。從信貸管理工作的內容來看，主要指銀行利用合理的方法預測、分析、防范、控制與處理那些可能造成貸款出現損失的要素，來有效降低貸款風險和提高貸款質量，并且這也是銀行提高風險控制水平與補償損失的管理活動。

　　二、銀行信貸管理的內容與目標

　　銀行信貸管理工作的內容，主要包含信貸風險的識別、信貸風險的計量、信貸風險的控制這三個重要環節。及時有效地識別貸款中存在的風險因素是信貸管理工作的首要任務，其也是開展信貸管理工作的基本要求。針對風險因素開展的分析越全面，風險識別就更加準確與深入。在信貸風險判斷識別環節中，一般包含風險感知與分析這兩個具有絕對關鍵地位的步驟?，F階段，我國商業銀行通常都是采用制作風險清單的做法。另外，比較常用的方法還有專家列舉、情景分析、財產分析等。信貸風險計量就是把識別出來的風險進行量化處理，其根本目的是估計貸款風險出現的可能性，并且計算出風險帶來的資金損失。信貸風險識別和計量形成了較為完整的一套預警體系。而信貸風險控制，就是利用風險識別與計量環節來選擇具有一定針對性的分散、對沖、規避與補償等一系列措施，用來對風險開展較為有效的控制和管理。信貸管理的主要目標是讓信貸業務管理的現有方法或模式發生轉變，進一步實現風險調整后使收益達到最大化，把定性與定量進行分析并且相互結合等管理方式。將重視信貸風險和分散管理作為主要基礎，提高信貸業務的綜合管理水平。利用信貸管理工作，商業銀行能夠有效識別風險和計量信貸風險中擁有的成本與水平?；诖?，讓風險業務和收益相互匹配，增強銀行自身的競爭與盈利兩種關鍵能力。

　　三、增強銀行信貸管理與風險控制能力的有效途徑

　　(一)提高銀行信貸人員的綜合素質和入職標準

　　從銀行信貸管理目標與風險控制工作上來看，信貸專員自身擁有的風險敏感度是重要因素。完善的風險控制體系一定要依賴環境、過程、組織結構等所擁有的反應能力和敏感性。在這樣的情況下，銀行部門就應該在銀行從業人員入職前對其綜合素質進行把關，提高對應的入職標準，在應聘人員中選擇那些高素質、能力強和知識比較豐富的專業型人才。同時，還可以通過對銀行在職人員的定期培訓，利用專業化教育來加強銀行從業人員自身的風險敏感性與風險識別能力，從而讓銀行內的全部工作人員都能在實際的工作中總結問題和經驗，化被動為主動，積極思考和解決工作中存在的問題。

　　(二)推動與信貸風險有關的法律建設

　　建立較為完善的信用制度，針對違反信貸規定的企業或個人進行一定程度的懲戒。從外界環境來看，政府部門要完善與信用管理有關的法律條例或規范，在法律上嚴格限制銀行、企業、中介或個人出現的信用活動，并且優化現有的征信系統，讓其中擁有的數據信息能保持較大的準確性與實時性。嚴懲那些出現嚴重信用問題的企業或個人，從而保證企業與個人能夠維護自身的合法權益。利用宣傳和監督，增強我國公眾基本的守信意識，并且提倡誠實守信等社會責任與道德。另外，建設風險控制及評價的體系或模型，在指標設計環節可以選擇定量和定性融合的主要方法。在定量分析層面主要對企業或個人的償還能力、財務、發展水平與資產運營等諸多方面考慮。而在定性分析層面就是在經營情況、信譽狀態、市場競爭能力和管理水平等方面進行綜合評價。

　　(三)加強信貸完成后的相關管理工作

　　銀行信貸問題不僅僅存在于貸款前期，其貫穿了整個過程，包括前期的風險預測、評估和貸款后的跟蹤、分析與管理。從我國目前的銀行信貸的基本情況來看，損失的貸款部分是信貸前信息不全面和風險評估不客觀導致的，而且很多貸款出現損失的根本原因就是后期管理工作沒有深入開展，沒能完全了解和掌握風險因素的主要變化方向，對存在的風險因素沒有在第一時間予以處理。在這樣的情況下，銀行就應該做好防范措施，杜絕遭受損失的情況，在科學合理的范圍內構建貸后管理制度，加強信貸完成后的相關管理工作。

　　(四)在銀行內部樹立信貸管理與風險控制的重要理念

　　首先，樹立較為全面的風險管理理念，銀行工作人員除了對信用風險有足夠的重視外，還應該關注操作與市場兩種風險，其中包括資金、表外和綜合等類型業務，并且把其納入風險管理和控制體系當中。其次，樹立較為完善的風險成本意識。銀行要全面落實成本管理工作，除了運行和管理兩項成本之外，還一定要利用較為先進的風險管理理論或技巧，進一步量化風險和模型，從而核算風險與資本雙項成本。只有把資本限制作為基礎，對風險成本足夠重視，才能有效保障銀行實現穩定、可持續經營。

　　四、結語

　　隨著社會經濟的快速發展，我國商業銀行也受到了較大影響。盡管銀行在長期的經營活動中，已最大限度地實現了轉型升級，但是從盈利的角度來看，銀行的主要盈利還是依靠信貸業務。在這樣的背景下，如何保證銀行信貸能夠發生較少的損失，進而獲得效益，就是所有從業人員關注的重點問題。因此，針對銀行信貸管理目標與風險控制進行分析就有很大意義。

　　參考文獻

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　　丁艷娟.銀行貸款業務風險管理的目標定位及實踐[J].現代經濟信息，20**(16)：372.

篇2：商業銀行信貸風險的管理路徑研究

　　商業銀行信貸風險的管理路徑研究

　　摘要：商業銀行是國家經濟金融體系的總樞紐和信貸中心，為國民經濟建設籌集和分配資金、調節社會供需平衡。信貸風險是商業銀行經營中面臨的一個重要風險，也是制約商業銀行發展的主要障礙。如何準確把握和有效防化信貸風險，確保金融安全，是一項龐大而復雜的系統工程和長期任務。

　　關鍵詞：商業銀行;信貸風險;管理路徑

　　信貸業務作為銀行的核心業務，是商業銀行收入的主要來源。隨著利率市場化、人民幣國際化的加快推進，銀行潛在信貸風險進一步顯現。截至20**年末，全國商業銀行不良貸款率連續10個季度上升，年末不良貸款水平達1.67%，信用風險管控壓力加大。

　　一、商業銀行信貸風險管理存在的問題

　　(一)信貸風險管理機制缺乏創新

　　利率市場化使我國金融機構之間的競爭加劇，銀行的發展和盈利模式隨之發生質的改變，綜合化經營和產品創新加快，信貸風險隨之而來;人民幣國際化使我國匯率加快了改革的步伐，增加了信貸風險的管理難度。在國內外經濟增長壓力加劇、金融形勢愈發嚴峻的情況下，要求商業銀行具有較強的信貸風險管理能力。但由于銀行自身約束，信貸風險的識別、評估、預警、化解等方面還依舊處于傳統方式，信貸風險管理機制缺乏創新。

　　(二)未制定合理風險偏好

　　從部分形成信貸風險的銀行經營機構的情況來看，這些銀行為了追求短期利益而忽視信貸風險，使得業務在短時間內取得快速發展，收益明顯提高。但隨著時間的推移，原來忽略掉的信貸風險逐漸顯現出來，并形成了大量不良貸款。商業銀行為了處置信貸風險，需要投入大量時間、人力以及財力等成本，導致后續待發展業務的發展空間被擠占，業務進一步萎縮，員工缺乏工作積極性，使得銀行的效益下降、自身發展受阻。

　　(三)缺乏專業的信貸風險管理人員

　　信貸風險管理對信貸風險管理人員的從業素質提出了很高的要求，需要復合的專業型人才。近年來銀行大量從業人員，大部分從高校應屆畢業生中招聘，從業人員大多缺乏工作經驗。一方面信貸調查崗人員實務操作不熟悉，貸前調查和貸后管理流于形式，不能真實反映信貸風險，隱性信貸風險大;另一方面風險管理部、信貸管理部和信用審查崗從業人員流動快，隊伍不穩定，信貸風險管理缺乏創新性和連續性，創新驅動信貸風險管理不足。目前我國商業銀行專業的信貸風險管理隊伍還很弱小，尤其是既精通風險管理理論又能熟練運用數理統計軟件進行風險計量技術的專業人才匱乏。

　　(四)信貸風險管理文化理念缺失

　　商業銀行信貸風險管理文化理念缺失主要體現在兩個方面：一是大部分人在強調業務發展時忽視風險管理，存在重貸輕管的思想，信貸資金發放后，銀行極少會對客戶的資金使用情況及重大經營管理決策等進行檢查、監督，這就必然導致信貸資金的使用失控，造成不良貸款的增加;二是全面風險管理的理念不到位，風險意識淡薄，風險管理僅停留在貸前對相關風險分析和預測，忽視貸款潛在的風險。長期以來，從銀行的風險管理實踐看，信貸風險管理只停留在口頭和制定制度層面上，形式大于實質，落實少;制度規定多，執行少。信貸風險管理沒有入心、入腦，員工被動接受信貸風險管理制度，沒有真正形成信貸風險管理的文化理念。

　　二、商業銀行加強信貸風險的管理路徑

　　(一)完善信貸風險管理機制

　　商業銀行應該完善內部控制和風險管理體系，建立健全內部控制責任制，組織實施全面風險管理戰略，落實全面風險管理政策，促進業務穩健發展。

　　一是進一步完善風險管理體系。結合銀行實際情況，制定相應的風險管理政策，確保政策體系科學、有效。加強各類風險管理工作，聽取高級管理層風險管理專題報告，組織內部審計部門對本銀行風險水平、風險管理狀況、風險承受能力進行評估，有效地識別、計量、監測、控制并及時處理面臨的各種風險。

　　二是進一步明確風險管理職責。做到分工明確、職責清晰，充分體現分層管理原則。對全面風險管理所涵蓋的各項風險進行差異化管理，針對不同風險，制定相應的風險識別、計量、監測、評估的程序和方法。

　　三是建立健全內部控制責任制。建立健全充分而有效的內部控制體系，落實內部控制責任，促進制度的有效落實。實施經營業績與風險內控的雙重考核，加強內部控制基礎建設等方面的考核與問責。

　　(二)合理確定風險偏好

　　商業銀行應該主動經營風險，妥善處理好業務發展與風險防控的關系。將有效控制風險作為一道紅線，在防范風險的前提下發展業務，在支持業務發展的前提下合理控制風險，實現前、中、后臺統一的風險偏好，密切配合、加強互動，做到科學管理風險、積極緩釋風險。

　　(三)培養信貸風險管理復合型人才

　　銀行信貸風險防范歸根到底必須依靠人才，如果一個良好的信貸管理體制沒有相匹配的人才，銀行信貸風險防范只是一句空話。要真正把銀行的激勵約束機制擺在突出位置，不僅是銀行發展的根本大計，而且是有效防范信貸資產風險，使之在激烈的國內外金融市場競爭中立于不敗之地。商業銀行應通過建立企業內部人才市場，靈活采用輪崗交流、組建項目團隊等辦法，讓崗位找到最合適的人，讓人找到最合適他的位置，更多地為員工提供自我實現的機會。

　　(四)加強風險管理文化建設

　　銀行應加強風險管理文化建設，強化底線思維，加強風險管理因素在業務經營活動中的約束和傳導。樹立風險管理的整體意識，統籌兼顧，既注重防范自身經營風險，又嚴密關注外部風險傳染;既積極處理局部風險，又高度重視整體風險。做到信用風險與流動性風險兼顧，表內與表外風險并重。(作者單位：吉林工商學院金融學院)

　　參考文獻：

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