借款范圍與方式制度
2.1、借款種類：現金、支票。
2.2、現金借款的范圍：差旅費、個人備用金、需預支現金的其他零星支出。(招待費不允許借款)
2.3、支票借款的范圍：固定資產類、產品采購付款百元以上類、往
來結算、其它 。
2.4、辦理借款的方式：
2.4.1、辦理借款應正確填寫《借款單》。
填寫說明：借款種類為現金或支票。借款部門、借款用途、借款金額、借款日期、借款人須填寫清楚，要保持字跡工整，不得涂改，并須其部門總監簽字。
2.4.2、辦理現金借款超過2000元，需提前半個工作日和出納預約。
2.5、借款原則：
2.5.1、出差人員預借差旅費，必須先清后借，即先報清前次借款，再預借下一次款項，不得連續累借。
2.5.2、能用支票結算的一律不準許辦理現金借款。
2.5.3、出差借款，須于出差回來后三天內(節假日順延)報銷差旅費，同時一次核銷原借款。
2.5.4、員工發生預借款，應于費用發生次日或在預計報銷期限內報銷。
2.5、差旅費預支額度：直轄市、省會、沿海開放城市250元/天;省轄市縣級市200元/天。
2.6、各部門總監及分公司經理核準權限為1000元/次以下，并在月預算計劃內。
2.7、出差人員借款須事先填寫出差申請表，經部門總監核準方可到財務借款。
財務部將于每月發薪前一周，對欠款人下發欠款催款通知 ，如到發薪前兩個工作日仍未報銷者，財務部將從其工資中按月扣回(正常未到期的和特別經財務總監批準的除外)。
篇2：幼兒園職工借款制度（4）
幼兒園職工借款制度(四)
根據財經制度，原則上不得公款私借，但考慮到職工重病住院等個別情況，需借小額款項治病，特定以下制度：
1、原則上只限職工重病住院方可借款。
2、每次借款不得超過2000元，累計借款不得超過5000元。
3、借款應在一年內歸還，過期不還，則按銀行定期利息連本帶得從工資福利中扣還。
4、如有借款未按時歸還之先例，則以后不予借款。
篇3：M科技公司借款及報銷制度
M科技公司借款及報銷制度
第一章 總則
第一條 為進一步完善和加強財務管理，嚴格執行財務制度，特制定本標準及程序。
第二章 借款
第二條 公司員工在出差或有業務需要時可按規定程序向公司借款，借款標準如下：
部門經理或分公司經理 RMB 7000元;(特殊情況申請特批)
普通員工 RMB 5000元。
第三條借款統一由董事長簽核，借款前至少提前半天通知財務部門，以備留用現金。借款者必須在規定的時間內(外地出差則須在出差回司一周內)結清費用，第二次預借須結清上筆借款方可進行。。
第三章 報銷
第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼，出差用餐自理，每月午餐補貼按實際出勤計算(如當天有請客戶就餐，則扣除當天相應數額津貼)。
第五條銷售人員與客戶就餐，需提前上報部門經理，500元以內由部門經理簽核，500元以上由董事長簽核。餐費發票背面須寫明客戶姓名，其他私人餐費一律不予報銷。
第六條出差住宿需至公司規定的賓館，賓館費用中只報銷早餐費及宿費。
第七條員工出差報銷時，憑出差申請單及經簽核的費用報銷單至財務部辦理報銷手續。一個人或幾個人同時為一事出差，則填寫一張報銷單，報銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費、機票、火車票及輪船票的金額等。
第八條公司所報銷的月交通費包括市內車費及出差車費。各分公司、各部門將依據公司給予的報銷限額報銷，各部門經理審核時嚴格把關，金額一律控制在規定范圍內，超過部分自理。市內車費憑出門單記載報銷。
第九條手機費用的報銷根據公司給予的可報銷名單和限定金額辦理，每月憑電信帳單進行報銷。
第十條費用報銷時間的規定
借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。
市內業務招待費的報銷，應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理。
報帳后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部將向其發出催促報帳通知書，被通知后五個工作日仍未結清者，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。
第四章 費用報銷程序
第十一條 報銷基本流程圖：
員工填寫
報銷表格行政審核
(出門單、報銷額度)部門主管
審批
上?？傤~≥1000元
分公司總額≥1500元董事長
簽核
分公司總額 上?？傤~
1500元以下 1000元以下
財務經理
審核
出納復核
支付現金
第五章 對分公司的補充說明
第十二條 分公司每天記錄現金流水帳及現金銀行日記帳。
第十三條 所有憑證裝訂成冊，以備當地稅務部門檢查。
第十四條 每兩周將原始憑證復印后，以掛號信寄至上海財務部。
第六章 附則
第十五條 本制度由公司財務部負責解釋。
第十六條 本制度自頒布之日起實施。