報銷單據的選擇與粘貼制度

　　3.1、報銷單的種類、選擇、填寫標準。

　　3.1.1、報銷單種類：費用報銷單，差旅費報銷單，支出憑證。

　　3.1.2、報銷單種類的選擇：

　　3.1.2.1、費用報銷填寫費用報銷單。

　　3.1.2.2、貨款及其他支出填寫支出憑證。

　　3.1.2.3、出差外地報銷填寫差旅費報銷單。

　　3.1.3、報銷單的填寫字跡工整、不得涂改，報銷單的金額欄填寫時大小寫金額必須一致，并與所附原始發票一致

　　3.2、原始單據有關說明

　　3.2.1、取得合法的原始發票：名稱必須填寫并應與公司法人執照的單位名稱相符。

　　3.2.2、發票金額大小寫必須一致，發票貨名、規格應與所填寫的報銷單用途一致，發票上的印章必須清晰、完整。

　　3.2.3、原始發票的粘貼，票據的粘貼必須用膠水(非膠棒)依次粘貼整齊，不得用訂書釘或曲別針取代。票據粘貼后大小不得超過報銷單，乘車發票及招待費發票應按金額大小順序依次排開粘好。

　　3.3、原始單據取得形式。

　　3.3.1、公司采買固定資產，低值易耗品、辦公文具時，取得的發票應同時附有明細的清單。明細清單同樣需要加蓋銷貨單位的財務專用章或發票使用章，報銷時除填寫一般報銷單外，必須附有行政部資產管理員的入庫驗收單，入庫單的數www.zonexcapitaltr.com量、金額必須與明細清單一致。

　　3.4、交通費報銷單：報銷出租車票，必須填寫交通費報銷單，須寫清乘車日期、起點、終點，詳盡事由。出租車票，乘車一個月內報銷有效。報銷單內容填寫不詳細的不予報銷。

　　3.4.1、因事情緊急需乘座出租車去外省市,須填寫申請表,并注明原因,經部門總監簽字方可報銷。

　　3.5、郵電費報銷單：公司的電話費由銀行托收，手機費現金支付。

　　3.6、差旅費報銷按差旅費報銷單內容詳細填寫：實際出發及到達時間、地點、出差任務。手續不全者不予報銷。

　　3.6.1、出差天數及費用支出應在申請預算范圍之內，有特殊情況超出預算的須特別批注，否則不予報銷。

　　3.7、采購貨款的報銷：應由采購人員提供購貨發票及庫房簽章的驗收入庫單及請購核準單，經本部門主管、商務部主管核準后，到財會部門申請貨款或報銷。

　　3.8、關于支出憑證的使用。報銷原則上必須取得正式合法之原始發票。但因業務之特殊性不能取得正規發票入帳發票時，填寫此單據，但應盡可能減少，避免取得非正規發票。

　　3.9、報銷時間的規定。

　　3.9.1、財務報銷時間：每日9：00--12：00

　　3.9.2、每月1日-5日工作日為財務報表時間。此期間不辦理報銷。

　　3.9.3、每月25日為財務當月結帳日，依據會計的及時性原則，為了保證會計信息的時效性。，以利于決策，要求當月發生的費用當月報銷，跨月費用一律不予報銷。

篇2：小區物業管理處費用報銷制度

　　小區物業管理處費用報銷制度

　　一、目的：進一步規范和完善管理處的費用報銷管理制度，加強費用控制，減少成本支出，完善財務工作流程，提高工作效率。

　　二、適用范圍：zz家園管理處

　　三、過程與方法控制：

　?。ㄒ唬┪镔Y采購費用報銷程序：

　　A、零星物資采購：

　　1、物資采購之前，須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經理同意，方能按照程序進行采購；

　　2、管理處物資的采購由采購員統一辦理，特殊情況下（如采購員休假），由部門經理指定人員負責采購，且須先申請后采購；

　　3、物資采購完畢，由指定的檢驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續，當天的采購單據必須在次日交由出納報銷及入帳，且當月申請必須當月采購完備，特殊情況下，不能完成項，該項當月取消，于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據必須在背面填寫用途、經手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯系人等。

　　B、指定供應商物資采購：

　　1、日常維修材料及清潔用品由指定供應商送貨。

　　2、辦公用品的采購由供應商直接送貨至管理處后，由部門經理指定專人負責驗貨并簽收；

　　3、維修、設備類物資采購后，由倉管員負責驗貨并簽收；

　　4、除直接在公司財務部結帳的貨款外，其余指定供應商款項的結算必須在當月的25-27日由供應商負責人或指定的財務人員持發票及

　　有管理處相關人員簽字的送貨單前來管理處支取現金或支票，逾期或單據不齊，出納員有權拒付；超過此規定時間期限者不予辦理付款手續，相應款項推延至下一個月；

　　5、以上指定供應商物資采購的報銷流程及規定事項由采購員負責知會相關供應商。

　?。ǘ┙煌ㄙM、醫藥費、通訊費報銷：

　　1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起，填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷；

　　2、上下班交通費，據20**年交通費報銷辦法，每位職員（工）提出書面報告據實報銷，但報銷額度不得超過公司規定的金額。除上下班交通費外，所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數。

　　3、員工報銷規定范圍以內的交通費（培訓、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出），將當天車票交由安全、保潔主辦予以登記（時間、事由、金額、車票數）并在每張車票上注明當事人及時間經人事管理員證明確認后，于每月25-27日統一填寫《付款申請單》交出納處報銷，其余時間不予辦理報銷；

　　4、規定限額以內（員工30元/月、職（員）工100元/月）的醫藥費報銷，統一于每月25-27日進行，員工的醫藥費由保安/保潔主辦統一填單匯總于指定日報銷，職工的醫藥費由其本人填單于指定日內報銷，其余時間不予辦理，所有醫療費用不得累計跨季度（當月發生當月）報銷。

　　5、按公司規定享受通訊費的人員，憑電信局發票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標準據實報銷，通訊費用標準當月有效，不能累積。

　　報銷注意事項：

　　除員工交通費以外，《付款申請單》必須由直接經手人填寫；

　　《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途；

　　3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式（現金/支票/公司轉帳）、用途說明、大寫金額、小寫金額及經手人，備注欄內注明所附單據份額；

　　4、每一份報銷單據背面必須注明用途、日期、經手人及證明人；

　　5、所有報銷單據嚴禁使用釘書機。

　　6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊，同等面值發票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼，并在底單上注明張數*面值=金額。

　　7、付款申請單、發票單、報銷附件等均粘貼左上角，四邊不封死。

　　8、交通費、醫藥費單據均單獨填單報銷。

　　9、凡不符合上述8點要求的付款憑證，出納員有權拒絕報銷。

篇3：物業公司借款報銷流程及辦法

　　物業公司借款報銷流程及辦法

　　為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。

　　一、借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。

　　1、現金借款：借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字?，F金借款應嚴格按現金使用范圍借支。流程圖附下：

　　2、票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據；除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下：

　　二、報銷：

　　1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：

　　流程圖：

　　表格：

　　部門指定人部門指定人部門指定人

　　行政部市場部VOIP事業部

　　人力資源部寬帶社區部客戶服務中心

　　財務會計部大客戶部管理信息部

　　工程建設維護中心網絡規劃管理部

　　2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：

　　3、物資采購的報銷：

　　三、財會部對外辦工時間：

　　凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。

　　對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周五AM9：00-12：00

　　報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明