酒樓借款制度

　　為了加速酒樓流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。

　　1、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為2000元，吧臺收銀員備用金定額為3000元。

　　2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

　　3、采購人員應根據批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。

　　4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計審核，總經理簽字批準。

　　5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自已的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。

　　6、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內辦理，但應控制人數、時間，且部門負責人負連帶責任;員工私人借款應在30日內歸還。

　　7、借款程序。

　　填寫借款單--財務會計審核--總經理批準--出納處領款

篇2：幼兒園職工借款制度（4）

　　幼兒園職工借款制度(四)

　　根據財經制度，原則上不得公款私借，但考慮到職工重病住院等個別情況，需借小額款項治病，特定以下制度：

　　1、原則上只限職工重病住院方可借款。

　　2、每次借款不得超過2000元，累計借款不得超過5000元。

　　3、借款應在一年內歸還，過期不還，則按銀行定期利息連本帶得從工資福利中扣還。

　　4、如有借款未按時歸還之先例，則以后不予借款。

篇3：M科技公司借款及報銷制度

　　M科技公司借款及報銷制度

　　第一章 總則

　　第一條 為進一步完善和加強財務管理，嚴格執行財務制度，特制定本標準及程序。

　　第二章 借款

　　第二條 公司員工在出差或有業務需要時可按規定程序向公司借款，借款標準如下：

　　部門經理或分公司經理 RMB 7000元;(特殊情況申請特批)

　　普通員工 RMB 5000元。

　　第三條借款統一由董事長簽核，借款前至少提前半天通知財務部門，以備留用現金。借款者必須在規定的時間內(外地出差則須在出差回司一周內)結清費用，第二次預借須結清上筆借款方可進行。。

　　第三章 報銷

　　第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼，出差用餐自理，每月午餐補貼按實際出勤計算(如當天有請客戶就餐，則扣除當天相應數額津貼)。

　　第五條銷售人員與客戶就餐，需提前上報部門經理，500元以內由部門經理簽核，500元以上由董事長簽核。餐費發票背面須寫明客戶姓名，其他私人餐費一律不予報銷。

　　第六條出差住宿需至公司規定的賓館，賓館費用中只報銷早餐費及宿費。

　　第七條員工出差報銷時，憑出差申請單及經簽核的費用報銷單至財務部辦理報銷手續。一個人或幾個人同時為一事出差，則填寫一張報銷單，報銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費、機票、火車票及輪船票的金額等。

　　第八條公司所報銷的月交通費包括市內車費及出差車費。各分公司、各部門將依據公司給予的報銷限額報銷，各部門經理審核時嚴格把關，金額一律控制在規定范圍內，超過部分自理。市內車費憑出門單記載報銷。

　　第九條手機費用的報銷根據公司給予的可報銷名單和限定金額辦理，每月憑電信帳單進行報銷。

　　第十條費用報銷時間的規定

　　借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。

　　市內業務招待費的報銷，應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理。

　　報帳后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部將向其發出催促報帳通知書，被通知后五個工作日仍未結清者，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。

　　第四章 費用報銷程序

　　第十一條 報銷基本流程圖：

　　員工填寫

　　報銷表格行政審核

　　(出門單、報銷額度)部門主管

　　審批

　　上?？傤~≥1000元

　　分公司總額≥1500元董事長

　　簽核

　　分公司總額 上?？傤~

　　1500元以下 1000元以下

　　財務經理

　　審核

　　出納復核

　　支付現金

　　第五章 對分公司的補充說明

　　第十二條 分公司每天記錄現金流水帳及現金銀行日記帳。

　　第十三條 所有憑證裝訂成冊，以備當地稅務部門檢查。

　　第十四條 每兩周將原始憑證復印后，以掛號信寄至上海財務部。

　　第六章 附則

　　第十五條 本制度由公司財務部負責解釋。

　　第十六條 本制度自頒布之日起實施。