如何做好OA下財務報銷流程工作

　　傳統的手工財務報銷模式和辦事流程費時又費力，同時還存在諸多隱患，OA系統完美地解決了這一問題，不僅提高了企業的工作效率，同時還提升了企業的管理效率和競爭能力。

　　財務報銷流程系統即辦公自動化系統，是將現代化辦公和計算機網絡功能結合起來的一種新型的辦公方式，是信息化社會的產物。OA系統可以給企業帶來多方面的益處。它實現了工作流程的自動化、規范化、協同化、網絡化，知識化，使企業各層級、各部門在同一個工作平臺上開展協作，大大提高了企業工作效率，提高了企業整體的反應速度，從而有助于提升企業的管理效率和競爭能力。市場上一套成熟的OA系統軟件的報價一般是十幾萬元，硬件花費也不大，

　　企業在引進OA系統時不需要花費很大的成本。而通過OA系統的運用，企業可以節省辦公紙張、減少人員在路途上的花費，可以直接減少企業的運營成本。因此越來越多的企業開始采用OA系統。OA系統不僅適用于日常行政辦公，與財務會計工作有關的大多數業務都可以在系統中應用。本文以財務報銷流程為重點，主要討論財務會計相關工作流程在OA系統中的實際應用。

　　在OA系統中，業務處理一般稱為工作流程。隨著應用的逐步擴展和深入，財務會計工作的流程會逐步增加。一般是以財務報銷為核心，包含報銷前的相關審批流程、財務報銷流程、財務信息報告流程。報銷前的相關審批流程包括工程立項審批、物料采購申請、借款、業務接待(用餐)申請、工資審批、合同審批、預算管理、文件處理(請示報告)等流程。財務信息報告流程包括會計報表、預算執行情況表、管理處季度公布表、本體維修基金情況表等財務信息的審閱流程。實際上大部分的財務會計工作都可以在OA系統中運行。但在實際應用中，要根據OA系統的特點，對過去的業務流程、財務制度及其他相關管理制度進行重新審視和修改，既要提高工作效率，也要控制業務風險和管理風險。

與財務報銷有關的事前審批流程

1、工程立項審批流程

　　各單位的維修工程項目都要通過工程立項審批流程申報。物業服務企業一般設立有品質管理部或維修工程部作為主管部門，對全公司范圍內的維修工程進行統一管理和監控。其中，通過本體維修基金支付的，申請單位要遞交相關原始資料，由主管理部門審核有關立項是否經業委會或業主簽字批準。

2、物料采購申請流程

　　很多物業服務企業都實施物料集中采購或由公司審核價格的制度，采購固定資產、辦公用品、保潔用品、維修用品、工程材料、安保用品、工服、印刷品等，都得通過物料采購申請流程進行申購。一般設立物料采購中心或企業管理部作為主管部門，相關業務部門可能包括品質管理部或維修工程部、行政綜合部、計劃財務部等。通過本體維修基金支付的，申購單位要遞交相關原始資料，經主管部門審核有關資料是否經業委會或業主簽字。如屬維修工程項目的物料，在流程相關附件中應附上已經公司審批同意的工程立項審批單。急修材料來不及申購的，也應補辦物料采購申請流程。

3、借款流程

　　單位或員工需借款的要通過借款流程申請，未經公司領導審批同意的各單位不得借出款項。借款應及時還款，當月沒有還款的，應交會計入帳。

4、業務接待(用餐)申請流程

　　對外接待的費用或內部職工誤餐費要通過業務接待(用餐)申請流程事前申請。時間緊急的先電話請示公司領導，事后補辦流程。

5、工資審批流程

　　工資審批直接通過工資審批流程進行，不通過財務報銷流程，會計根據工資表和審批單入帳。辭工工資要通過辭職(辭退)申請流程進行審批。但如果操作層員工要求馬上結算工資的，可以在單位內部辦理好相關手續后領取辭工工資，并在辭職(辭退)表上簽收。單位事后再補辭職(辭退)申請流程，經公司審批后，簽收的辭職(辭退)表和審批的辭職(辭退)表都作為原始單據入帳。

6、合同審批流程

　　根據企業合同有關管理規定，需簽訂合同協議的通過合同審批流程會簽。

7、預算管理流程

　　預算管理工作包括預算編制、預算調整、預算執行控制、預算統計與查詢、預算考核等均可通過預算管理流程進行。

財務報銷流程

　　財務報銷工作是財務會計工作的重要一環。所有支出都要通過財務報銷流程進行審批后方可付款或沖借款。與報銷相關的申請或審批流程都要在報銷流程中進行關聯，包括工程立項審批、物料采購申請、借款、業務接待(用餐)申請、合同審批、文件處理(請示報告)等流程。各單位報銷時要做好控制，不要超預算申請報銷。

報銷流程的具體操作說明如下：

　　1、報銷人按報銷流程頁面要求輸入各項目。

　　(1)輸入報銷人和報銷事由。

　　(2)如要關聯相關流程的，在相關流程處一定要進行關聯。點擊“相關流程”后出現關聯頁面，選擇相應流程。

　　(3)如要沖借款，要關聯借款流程。重新點擊“相關流程”后可同時關聯多個流程。在“是否沖借款”處選“是”，并輸入沖借款金額。

　　(4)單據總張數設置程序自動得出。

　　(5)輸入各報銷項目內容。輸寫錯誤可刪除當前行。報銷項目可事先設立好，報銷人選擇即可，再輸入金額和單據張數。并可增加行數，選擇下一報銷項目。

　　(6)全部輸入后，提交報銷申請。

　　2、報銷人、證明人在有關單據上簽字，交單位負責人網上審批，單位負責人同時在原始單據正面或背面手工簽字。

　　3、報銷人將經單位負責人審批過的票據交會計審核。會計在單據上簽字或蓋章。

　　4、單據交回報銷人。

　　5、審核不合格的在流程內退回報銷人。會計審核合格后，依次提交分管領導、財務經理、總經理直接在流程中審批。

　　6、批準信息同時到達報銷人和出納后，報銷人(或出納)打印出報銷單，粘貼好原始單據后領款，并在領款人處手工簽名。

財務信息報告流程

　　企業的有關財務信息在內部的審閱都可通過OA系統進行。如會計報表、預算執行情況表、管理處季度公布表、本體維修基金情況表等財務信息都可設置專門的流程進行報告和審閱。

　　實踐證明，在OA系統中以流程的方式辦理財務會計工作，特別是財務報銷流程的應用，極大地改變了傳統的手工報銷模式和財務辦事流程，克服了傳統財務工作的多重弊病。

　　首先，報銷人員不再需要往返多次找相關部門和領導簽字，節省了報銷時間和往來的費用。

　　第二，OA系統統一和規范了報銷前的相關審批流程，財務人員和各級領導不用花太多時間審查以前的業務審批流程，節省了財務人員和各級領導的簽批時間。

　　第三，在網上辦理業務審批和財務信息的報告，節約了大量辦公紙張。

　　第四，在網上辦理，突破了傳統模式下辦公時間和地點的限制，只要具備了上網的條件，隨時隨地都可辦公。

　　第五，規范了報銷前的相關審批流程、借款流程及報銷流程，規范了出納必須審批完后才能付款的要求，使報銷支付規范化。此外，通過費用的查詢功能或預算執行情況的查詢，可及時掌握費用的發生情況和預算管理情況，使預算控制職能發揮實效。

篇2：公司財務報銷管理制度

　　公司財務報銷管理制度

　　為了加強公司的財務管理工作，統一各部門的報銷程序及規定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

　　1、借款報銷的審批權限

　　1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

　　1.2員工出差應填寫出差"申請單"(見附表1)，并按規定程度報批后，到財務部門預借差旅費。

　　1.3員工出差返回后，填寫"差旅費"報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

　　2、員工差旅費報銷標準。

　　2.1員工出差分"長途"和"短途"兩種，即當天能往返的為"短途"，出差時間在一天以上的為"長途"。

　　2.2出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：二類區：特區、上海、北京、廣州等地;一類區：除二類區以外的地區。

　　2.3出差住宿費報銷標準：(元/人/天)職務一類區二類區港澳臺地區

　　一般人員首日10080首日150120總經理批準 主管、工程師級首日150130首日220**0400HK 部門經理級首日250200首日300250500HKD 公司副總經理級250300600HKD

　　2.4出差補助標準

　　2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼)。

　　2.4.2長途出差補助標準：(元/人/天)

　　職務一類區二類區港澳臺地區 一般人員3040100HKD 主管、工程師級4050100HKD 部門經理級6080150HKD 公司副總經理級100150200HKD

　　2.5員工出差交通報銷標準

　　2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。

　　2.5.2員工長途出差交通費，經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

　　2.5.3員工在本市內出差，只報銷公交車票公交車票。

篇3：物業公司財務報銷制度范例

　　物業公司財務報銷制度范例

　　一、總則

　　1.填寫購物申請表，報主管部門經理審批，再報總物業經理審批。

　　2.物品買回后，經手人必須持有國家認可的發票，并在發票背后簽字，再找驗收人按發票上所列物品的品名、規格、數量等有關內容進行驗收，驗收妥當后在發票背后簽上驗收證明人的名字。(如屬物料用品，固定資產類的，驗收后要開入庫單(一式三份)，并要注明固定資產是屬哪個部門使用的，存放在何處)，再填制有關報銷單，按報銷程序進行報賬。

　　3.如屬港幣支出，可按當時匯率折算人民幣給報銷人。

　　4.所有的報銷單據必須由報銷人填寫，由部門負責人及總物業經理簽名方可認可。

　　5.出納員只能將報銷費用交予報銷人，不可轉收，支付后立即在報銷單上注明“已付”字樣。

　　二、預借費用

　　1.預借應酬費應填寫“應酬費預借單”，由各部負責人簽名后，報交財務部經理審核備案后交總物業經理簽批，并憑此單到財務部預借現金或支票。

　　2.采購方面在采購前需要預支費用時，應填寫“購物申請表及借款單”，由部門負責人批準后報物業總經理簽字批準，憑“購物申請單及借款單”到財務部辦理有關手續。

　　3.如公司派人員出差需預借現金，則由員工填寫借款單上交部門負責人及總物業經理審批預借，出差回來后五天內應到財務部辦理有關手續，過期不辦者，財務部有權在其本人工資中扣回預借金額。

　　4.出納員應對所有的借款單進行詳細記錄及注銷手續。

　　三、采購(指大單采購)

　　1.由申請人填寫“購物申請單”并附樣品或物品型號、類別說明，上報部門負責人審批。

　　2.交至人事行政部，由人事行政部安排采購人員多方取得報價。相比較后確定合適的價格再由物業總經理簽名確認，采購貨物金額在人民幣5000元以上的應取得兩個或兩個以上的報價，采購人員應了解現有物品情況，做到不盲目進貨。

　　四、收貨及領貨

　　1.進貨單據齊全

　　(1)收貨人員按發票上所列物品的品名、規格、數量等有關內容進行驗收并簽名，收貨人員必須注意進貨質量。

　　(2)貨品經驗收后需經手人和驗收人在發票后簽名，并由財務人員對貨品作詳細記錄及安排有關人員進行保管。

　　2.各部門員工應本著節約成本的原則按照實際需要領取所用物品。

　　(1)先填寫申請單，送交上級主管批核。

　　(2)再送交本部門經理簽批，方可領取，財務人員應對申領單進行保存登記以便保證貨品的充足。

　　五、現金使用說明

　　為健全財務制度，堵塞漏洞，凡發生額在人民幣500元以下的零星支出，可用現金支付外，其余一律用支票支付。