商業街地產公司現金管理方法

　　一.現金的使用范圍△D*/CW-05-01

　　1.支付員工個人的工資、獎金、津貼、福利費、醫藥費和其他勞務報酬。

　　2.支付員工不能轉帳的集體、單位與個人購買物資和勞務費。

　　3.支付員工因公出差的旅差費或探親路費。

　　4.支付結算起點（1000元）以下的其他零星開支。

　　5.結算起點以上的支出，應報經財務部長或公司領導批準。

　　二.庫存現金限額的規定△D*/CW-05-02

　　1.庫存現金限額的規定，按照銀行規定的現金庫存量執行，由財務部根據現金支用量多少，結合公司具體情況，原則上一般不超過兩天的支用量。

　　2.現金收入應當日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，應采取防范措施，妥善保管，次日送存銀行。

　　3.庫存限額不足時向開戶銀行提取。

　　4.大額現金存取，必須由公司保安人員或財務部其他人員陪同。

　　三.現金使用的規定△D*/CW-05-03

　　1.不準坐支現金。

　　2.不準單位之間（公司以外單位）互相借用現金。

　　3.不準利用公司銀行帳戶為其他單位或個人支付或存入現金。

　　4.不準將公款現金以個人名義存入儲蓄。

　　5.不準用"白條"或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

　　6.不準私設小金庫。

　　四.庫存現金的核算和清查△D*/CW-05-04

　　1.出納人員進行現金收付的依據是會計人員填制的，經審核的有效記帳憑證（即收款、付款憑證），并按記帳憑證逐日逐筆序時登記現金日記帳，每日業務終了，應盤點現金并與現金日記帳當日余額進行核對，做到日清月結，帳款相符。

　　2.會計人員與出納人員應定期將總帳的現金帳戶余額與現金日記帳余額進行核對，做到帳帳相符。

　　3.為了及時發現和防止現金收付差錯，財務部對庫存現金進行定期或不定期的清查盤點，發現長短款應查明原因及時處理。

　　五.借用現金的支付手續△D*/CW-05-05

　　1.員工因公借用現金應事先辦理借款手續，金額在人民幣1000元以上的應提前一天辦理手續。借款單必須經公司領導簽字后，會計人員才能進行帳務處理，借款人應在會計憑證上簽字，出納人員才能給予支付現金。

　　2.員工借用現金后應不超過五天到財務部門履行報帳手續，特殊情況出差到外地的報帳時間最長不超過三十天。

篇2：物業財務專項制度之現金管理制度

　　物業財務管理專項制度之現金管理制度

　　1.1、各管理處必須按照規定收付現金。

　　1.2、現金的使用范圍：

　　1.2.1職工個人的工資、獎金、津貼。

　　1.2.2個人勞動報酬，包括勞務費、稿費、講課費等。

　　1.2.3各種社會保險費、福利費。

　　1.2.4出差人員的差旅費。

　　1.2.5預收押金的退付。

　　1.2.6結算起點（人民幣1，000元）以下的零星支出。

　　1.2.7確定需要現金支付的其它支出。

　　1.3、現金管理規定：

　　1.3.1不準白條抵庫或白條抵帳。

　　1.3.2不準保留帳外公款。

　　1.3.3不準從收入款中座支現金。

　　1.3.4單位之間、部門之間不準互借現金。

　　1.3.5不準假造用途或用轉帳憑證套取現金。

　　1.3.6不準利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現金。

　　1.3.7不準把管理處收入的現金以個人名義存入儲蓄戶。

　　1.3.8收入的現金必須當日（最晚于次日）送交銀行。

　　1.3.9庫存現金不得超過批準的限額。

　　1.3.10現金必須當日清查盤點，月末編制"現金盤點表"。

　　1.4、現金預支規定：

　　1.1現金預支，必須填寫"現金預支單"，寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預計歸還日期。

　　1.2"現金預支單"經由各管理處物業經理批準后上報物業公司總部，總部將根據各項付款申請的款項性質，由總部各相關經理審批，再由總部財務經理審批后上報物業公司總經理審批后方可借出。

　　1.3由物業公司出納將款項預支給借款人，雙方必須當面點清款項并簽字。

　　1.4借款人的借款必須按規定用途使用，按期歸還，不得挪用。

　　1.5預支期限一般不得超過三日（差旅費除外），由出納員負責督促歸還。

　　1.6現金的預支必須為緊急采購支出或公司安排的員工出差、培訓學習等支出，其余開支一律不予借款。

　　1.7"現金預支單"在借款人歸還借款后作為報銷的附件，不得撕毀或退還給借款人。

　　1.8借款人在上次借款尚未歸還時，財務人員有權拒絕再次予以預支。

　　1.1.9濟南市項目可申請3000元備用金，外地項目可申請5000元用金，以便各管理處運營使用。該筆款項應設專人保管。

　　1.5、現金報銷規定：

　　1.5.1現金報銷，必須由申請報銷人填寫"支出憑單"，金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多（如市內交通費）還必須填寫"報銷明細表"，寫明具體的時間、地點、事由及詳情、金額、附件單據張數，以供財務人員審核。

　　1.5.2報銷人將填寫完整的"支出憑單"、"報銷明細表"報管理處物業經理審核。

　　1.5.3報銷人將經物業經理審批后的"支出憑單"、"報銷明細表"報總部各相關經理后報總部財務經理審核。

　　1.5.4財務經理審批"支出憑單"并簽字后交物業公司總經理審批。

　　1.5.5物業公司總經理審批后退回總部財務出納。

　　1.5.6財務出納將各管理處需報銷的"支出憑單"金額再次審核無誤、審批手續齊全后方可據以付款報銷并入帳。

　　1.5.7濟南市項目可三天報送總部一次，外地項目可一周報送總部一次。緊急情況可隨時報送。

　　1.6、現金管理其它規定：

　　1.6.1大額現金的存取業務必須由總經理安排專人（如內保）及專車（或乘座出租車）護送。

　　1.6.2管理處所有現金必須存入專人負責的保險柜保管并由專人負責保管保險柜鑰匙。如遇財務出納休假期間，應由總部財務經理負責保管保險柜鑰匙。

　　1.6.3收取的各項押金、預收管理費等款項必須存入開設的"押金、預收款"專戶。

　　1.6.4退付的各項押金必須從專戶提取，按照《退還押金流程》經審批后退付。

　　1.6.5各管理處應在日常備用金使用到庫存限額的一半時向總部申報、審批，請求提取備用金。

　　1.6.6所有現金的收、付必須由財務部門設專人（如出納）進行處理。其他人在未得到有關授權的情況下，不得擅自收付現金。

　　1.6.7在管理處現金的收付各項工作中，如根據工作需要必須辦理移交或轉移的情況下，必須要對所移交或轉移的現金加封，并加蓋經受人簽章，方可辦理有關手續。

篇3：sx物業現金管理辦法

　　蜀信物業現金管理辦法

　　根據國務院頒布的"現金管理暫行條例"及其它有關法紀規定，結合公司的實際情況，制定本辦法。

　　一、公司的貨幣收付事項必須符合中華人民共和國的法律、法規和制度。

　　二、公司財務部負責處理與本公司一切經濟活動有關的貨幣收支事項。其他部門和個人辦理貨幣收付事宜，必須由財務部許可并報經經理及授權人批準后方可受理。

　　三、財務部設置專職出納員管理現金。出納員由總公司財務部選派擔任。若專職出納員因故臨時不在崗時，由總公司財務部指定與出納業務相容職務的人員處理出納業務。出納員要求具備較強的工作責任，良好的業務素質，并熟悉銀行結算業務。

　　出納員在處理結算業務時，若發生違反銀行結算制度，被銀行處以罰款的，出納員要負責賠償。

　　出納員在收付現金時，造成短少的，應負責賠償。

　　出納員在處理業務中違反財務制度的，財務部主管視情況提出警告，情節嚴重的，報經理及授權人處理。

　　四、小區日常費用(物管費、水電氣費、各類押金等)的現金收取工作由財務部收銀員及各小區內勤擔任。財務部收銀員由公司行政部和財務部共同招聘，財務部參與，其工作內容由財務部安排，小區內勤由行政部招聘，以上人員的工作業績和能力考核由公司財務部和行政部及各小區共同進行。

　　在收款業務中，若當日收取款項在1000元以上的必須存入銀行，并于次日向財務部交納，如有短款應足額賠償。

　　如有違反財務制度的，財務部主管視情況提出警告，情節嚴重的，報經理及授權人處理。所有款項，一律不得坐支。