事故報告管理規定

　　一、目的

　　為了及時了解和研究事故原因，掌握事故規律，認真吸取教訓，以便有效地采取消除事故的措施，保證正常生產經營秩序，特制定本規定。

　　二、事故分類

　　1、在生產操作中，因違反作業指導書或由于誤操作等造成原料、半成品、成品或工時的損失，為生產事故。

　　2、生產設備、電力設施、氣動設施、輸送設備等發生故障或損壞，造成損失或減產，為設備事故。

　　3、因違反操作規程、私自改變工藝、違章作業等原因造成產品報廢、批量返工、批次退貨、客戶投訴為質量事故。

　　4、發生著火造成生命財產損失，為火災事故。

　　5、在公司生產活動所涉及的區域內，因不安全因素、違章操作或疏忽，以致負傷人員立即中斷工作，為工傷事故。

　　6、各級管理人員，在工作中發生錯誤，造成惡果的事故為管理工作事故。

　　三、事故等級

　　1、小型事故：經濟損失在500元以下的為小型事故。

　　2、中型事故：經濟損失在500元(含)以上1000元以下的為中型事故。

　　3、大型事故：經濟損失在1000元(含)以上10000元以下的為大型事故。

　　4、重大事故：經濟損失在10000(含)以上的為重大事故。

　　四、事故的報告、調查和處理

　　1、各類事故的管理，由各職能部門負責在各自的職責范圍內的事故的報告、調查分析。

　　生產、設備事故，由廠長負責;

　　火災、工傷事故、管理工作事故，由人事行政部負責;

　　質量事故，由品保部負責;

　　大型、重大事故，由人事行政部組織調查組負責。

　　2、凡發生事故，應立即向所在部門的主管領導報告，采取安全措施，大型、重大事故應立即向總經理報告。

篇2：CX物業公司財務審批管理規定

　　CX物業公司財務審批管理規定

　　1.0目的1.1本指導書明確了資金使用的審批權限、審批手續，有效地監督、控制各項財務支出，加強公司的財務管理。

　　2.0適用范圍

　　2.1本指導書適用于**物業管理有限公司和資金審批。

　　3.0審核流程

　　3.1各項開支依據集團公司的合同管理制度需要簽定合同的，必須憑已審批的合同正本開支。因特殊情況確實未能簽定合同而資金審核權限又無相應規定的，資金審批權限應依照合同的審批權限執行。

　　3.2按合同規定付款的付款通知單等付款憑據，必須經財務部經理審核，總經理審批。

　　3.3對于已經辦理了合同審核的資金開支，若實際開支與合同不符又未簽定補充或變更合同的，則應按業務事項相應的合同審批權限重新進行審批。

　　3.4財務開支有計劃或預算的，應嚴格執行計劃或預算，超計劃或超預算的，應先申請追加計劃或預算，待批準后方可執行。

　　3.5對于計劃外非經常性開支項目，又未簽定合同的，可依照相應的計劃審批程序和權限，直接進行資金審批。

　　4.0財務開支手續

　　4.1固定資產購置，必須先經集團公司計劃財務部批準方可購買。憑購貨合同正本、購貨發票、固定資產卡片支付。發票應有經手人、使用部門負責人簽名，固定資產卡片需填寫資產名稱、型號、各種技術參數、附屬設備名稱等(資產價值由財務人員填寫)，并有固定資產使用人或保管人簽名。

　　4.2直接購進材料，憑購貨合同正本(2萬元以下可不簽合同)、購貨發票(發票沒有按明細項目填列的，需附購貨清單)支付。發票應有采購經手人、材料使用人(或證明人)、部門負責人簽名。

　　4.3領用材料、設備，憑領料單領料。生產用材料、設備的領料單需有領料人、部門負責人、倉管員簽名，并注明工程名稱或編號。非生產用材料、設備的領料單需有領料人、部門負責人、倉管員簽名。

　　4.4其它生產經營性費用，憑合同正本、發票支付。發票應有經手人、證明人、部門負責人簽名。

　　4.5非生產性開支

　　4.5.1銀行托收的辦公用水電費、電話費，憑財務部經理、總經理簽名后的發票、銀行付款通知入帳。

　　4.5.2住宅電話費、移動電話費、BB機臺費，按集團公司工資制度關于定額補貼的規定執行。

　　4.5.3廣告宣傳費，憑合同正本、廣告宣傳樣本、發票報銷。發票應有經手人、證明人、財務部經理、總經理簽名，合同應訂明廣告宣傳的時間、地點、期限、方式、內容。

　　4.5.4會議費，憑發票及會議簽到表報銷。簽到表需注明會議時間、地點、內容，會議餐費或會場租賃費發票需有經手人、財務部經理、總經理簽名。

　　4.5.5工資、補貼、獎金，憑財務部工資員(出納員兼)編制的工資表發放。工資表需有制表人、財務部經理、總經理簽名(管理處工資表需有管理處主任簽名)。

　　4.5.6教育培訓費用須憑稅務統一發票或行政事業單位統一收據，經審批后辦理報銷手續。

　　4.5.7其它費用，憑有關合同正本、發票或行政事業單位收據報銷。發票或收據有經手人、證明人、財務部經理、總經理簽名。

　　4.6工程項目結算(包括對外出包工程)，憑工程所在地的建安發票、工程合同、經審核批準的結算書、竣工報告等結算。發票必須有經手人的簽名。

　　4.7預付款項，憑合同正本、職工業務借支單預付。借支單需有經手人、部門負責人、財務部經理、總經理簽名。辦理業務借支外的預付款項，需憑合同正本、收款單位收據，由經手人、審批人簽名后支付。

　　4.8債務的清償

　　4.8.1清償各項債務，需取得收款單位收據或其它收款憑據應由財務部經理審核，經總經理審批后支付。

　　4.8.2稅金、其它應交款項的支付，憑財務部經理簽發的付款通知單或報稅憑證，經總經理審批后支付。4.9對確需開支，又確實未能取得規定發票或行政事業單位收據的，按上述規定執行。

　　4.10維修基金專項用于住宅共用部位、共用設施設備保修期滿后的大修、更新、改造。公司提出維修基金年度使用計劃，報業主委員會審批。

　　4.11按照資金審批權限，凡需辦理資金使用審批的，還需憑已簽批的《資金使用審批表》，才可報銷或入帳。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《資金使用審批表》

篇3：XC物業公司財務管理規定

XC物業公司財務管理規定

　　一、目的。

　　本規定規定了公司資金、現金、票據、費用開支、會計檔案的管理辦法，旨在加強會計基礎工作，正確執行國家財經紀律和財務制度，更好地為物業管理工作服務。

　　二、適用范圍本規定適用于公司財務部對資金、現金、票據、費用開支、會計檔案的管理。

　　三、職責財務部財務人員嚴格執行本規定，并監督公司全體員工執行本規定。

　　四、工作內容和要求

　　1.本規定的基本原則是：執行國家有關法律、法規和財務制度，對公司的財務活動實施有效控制，并接受上級有關部門的監督。

　　2.財務部是公司財務管理部門，在總經理領導下，對公司財務活動實行統一管理。

　　3.財務人員管理

　　(1) 會計人員的聘用，由行政人事部初試后，由總經理直接面試后決定。

　　(2) 公司重大項目的決策須有財務部負責人參加。

　　(3) 財務人員必須具備專業技術資格，持證上崗。

　　4.資金管理

　　(1) 原則上應在國有商業銀行開設銀行帳戶，開設或撤銷銀行帳戶時，必須報總經理批準。確需在非國有商業銀行開戶的，在申請開設帳戶的同時，須報審帳戶資金最高限額。財務負責人必須監督帳戶資金限額的執行情況，并對執行結果負責。

　　(2) 必須按銀行及公司規定使用現金。

　　(3) 庫存現金限額，按開戶銀行的規定執行。開戶銀行沒有核定限額的，最高不得超過5000元。

　　5.實物管理

　　(1)關于材料物資管理的規定：

　　a) 購進的材料物資，原則上應先進倉，后領用。

　　b) 對生產中急需的或零星的輔助材料，確需直撥使用的除按規定審批外，必須經項目負責人驗收并簽名，方可報銷。

　　c) 工程完工后，剩余的材料必須辦理退倉手續。

　　d) 材料、物資必須至少在每年三月和九月盤點二次。會計人員必須實地監督盤點，財務負責人必須對盤點結果的真實性負責。

　　e) 對材料物資出現盤盈、盤虧的，必須查明盈、虧的原因，提出改進措施。必要時，對庫存材料進行復點。

　　6.固定資產管理

　　(1) 各管理處、部門必須指定一名固定資產實物保管責任人，對固定資產的實物管理負責。

　　(2) 固定資產必須設置卡片帳進行管理，卡片帳必須由固定資產保管責任人簽名，保管責任人變更的，必須及時變更卡片帳。

　　(3) 在每年的六月，財務人員必須會同固定資產專責及實物保管責任人全面盤點固定資產。會計人員必須實地監督盤點，對盤點結果的真實性負責。

　　(4) 盤點中出現的損溢，必須按規定的程序報批。

　　7.會計檔案管理會計憑證、會計帳簿、會計報表及儲存會計資料的磁盤是企業的重要經濟資料，要定期裝訂、整理立卷、妥善保管。

　　(1) 會計檔案管理實行分階段負責制。按會計憑證的傳遞流程分出納責任期、主管會計責任期。其中出納責任期從出納審核并接收業務部門的原始憑證起，到出納將憑證傳遞給主辦會計為止;主管會計責任期是從主辦會計審核并接收出納傳遞過來的憑證起，到將會計檔案移交給檔案室保管為止。

　　(2) 在出納責任期，出納對交存的原始憑證及自己填寫的記帳憑證負保管責任，按規定于每月28日前傳遞給主管會計。

　　(3) 在主管會計責任期，主管會計對出納交存的會計憑證、電算產生的記帳憑證、所有科目匯總表、裝訂成冊的憑證本、會計帳簿、會計報表、已登錄的檔案袋、儲存會計資料的磁盤等負責保管，同時應按歸檔要求對各類檔案負責立卷、裝訂成冊、分類分柜保管。存放場所應加鎖，鑰匙由主管會計掌握。檔案原則上不得借出，如有特殊需要經總經理批準后，征得主管會計的同意并約定歸還期，辦理登記手續。借用期內借出資料的借用人負責保管。超過借用期限，主管會計未催討追索，造成會計資料丟失的主管會計負連帶責任。

　　(4) 會計年度終了后，當年的會計檔案半年內仍保存在主管會計處，期滿后編造清冊移交公司的檔案室。

　　(5) 會計檔案必須妥善保管，存放有序，查找方便，并嚴格執行安全和保密制度。

　　8.定期公布管理規定

　　(1) 按業主管理委員會的要求，采用不同形式，定期公布管理費用收支情況、維修基金使用情況。

　　(2) 對較大費用的支出要分析情況、加以說明。

　　9.財務管理安全管理規定

　　(1) 注意防盜，財務管理部門嚴禁閑雜人員逗留，下班關好門窗，鎖好保險箱，密碼加鎖，密碼注意保密。

　　(2) 保險箱鑰匙不得在辦公室過夜。

　　(3) 注意防火，室內嚴禁抽煙，下班切斷電源。

　　10.財務人員工作要求：

　　(1)財務部經理a) 貫徹執行國家和上級有關財務管理方針、政策和法規，遵守國家法律、法令。

　　b) 嚴格遵守財經紀律，建立和健全財務管理制度及核算制度，并負責督促檢查執行情況。

　　c) 負責公司資金的平衡、掌握和監督資金的合理使用，監督資金回籠，考核資金使用和投資效果。

　　d) 參與策劃重要的經營策略，并對重要經濟合同及投資項目進行評議。

　　e) 向上級領導提供季度分析報告，并提出可行性建議。

　　f) 負責收付憑證的審核、工程結算工作。

　　g) 負責編制公司年度預算，制定各部門考核指標并監督執行。

　　h) 對財務人員進行業務指導。

　　(2)主管會計

　　a) 按國家會計制度規定，進行認真審核、分錄、算帳，做到手續完備、內容真實，數字準確、帳目清楚，做到帳物相符、帳帳相符、帳表相符。

　　b) 根據公司的特殊性，分門別類進行分部門分小區建帳核算，使公司領導和各部門各小區領導能及時掌握盈虧情況，

　　c) 編制各種記帳憑證，及時編制會計報表，為領導的管理工作提供有關的數據資料。

　　d) 負責妥善歸檔保管好會計憑證、帳簿、報表等一切檔案資料。

　　e) 編制資產負債表、損益表、收入明細表、成本明細表，并與其他報表相互核對，有對應關系的數字必須保持一致，年終編報財務狀況變動表及財務分析

　　。f) 依據國家稅法規定，按時按規定繳納各項稅金，做好有關資料的報送工作，按發票管理的有關規定，做好發票的保管及發出工作。

　　g) 嚴守機密，妥善保管會計檔案資料，及時裝訂會計憑證，年底結算完畢，將全年會計憑證、帳簿、會計報表等資料收集齊全，整理立卷，妥善保管。

　　h) 指導出納，定期檢查或抽查出納的現金庫存情況。

　　i) 編制每月經營情況分析并提供分析報告。

　　(3)出納員

　　a) 遵守國家有關財經紀律，嚴格執行現金管理規定和銀行結算制度。

　　b) 負責辦理現金收付各銀行結算業務，負責登記現金的銀行存款日記帳，每月終及時做出銀行存款調節表。

　　c) 負責保管庫存現金和各種有價證券、結算憑證、空白支票、收據和有關印章。

　　d) 認真審查每一筆款項的支付和費用報銷，對違反規定的一律拒付，并及時向有關領導反映。嚴禁白條取款入帳。

　　e) 負責工資表的編制及發放。

　　f) 出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務帳簿的登記工作和檔案的保管工作。