實訓項目六個人理財方案設計實訓
一、實訓目的及要求
通過本次實驗，要求熟練掌握個人(家庭)資產計量和報表編制的方法，以及資產收入狀況的分析指標。了解個人(家庭)理財目標的主要內容及設定原則，為進行具體的理財組合設計奠定基礎。在熟悉各種理財工具的特點和客戶的基本財務狀況、風險偏好的基礎上，綜合運用各種理財工具設計出比較完善的理財組合方案。
二、實訓內容
1.學會進行個人(家庭)財務狀況分析，學會編制資產負債表和現金流量表，并能夠通過兩個財務報表進行財務分析評價。
2.學會根據實際情況設定合理的理財目標。
3.掌握理財規劃的一般步驟，學會綜合運用各種理財工具設計出比較完善的理財組合方案。
4.以小組為單位，根據所給案例完成書面作業“個人理財設計方案”。
課堂練習
宋先生今年28歲，任某國有大型企業部門經理職務，月收入5000元;其妻子26歲，在某市屬公辦幼兒園上班，月收入3000元。他們有一個兩歲的孩子，孩子平均每月花費800元。雙方父母獨立生活，均有退休金，但家庭需付雙方父母生活費每月500元，共計1000元。家庭每月的基本生活開銷為1500元，朋友往來以及玩樂等每月花費1000元。此外，每年年終，夫妻各有一筆2萬元的雙薪獎金。丈夫每年住房公積金余額為2.5萬元，妻子住房公積金為1.8萬元/年。年底家庭開支主要為拜訪雙方親戚及外出旅游，約需1萬元左右。另外，家庭有3萬元定期存款(還有3年到期)和2000元活期儲蓄。宋先生一家居住一套三室兩廳房子，市值50萬元，已付全款。另購兩室一廳房子一套，未交房，市值30萬，已付全款。夫妻二人都參加了社會養老、醫療、事業保險，但未購買任何商業保險。宋先生希望在小孩5歲前實現購車的夢想，
請對宋先生的家庭財務狀況進行理財分析并為其家庭設計理財規劃綜合方案。
理財規劃方案范例1
馬先生與董女士均為外企職員，家中有一個8歲男孩，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。20**年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，馬先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬(現值)。銀行存款25萬左右;每月用于補貼雙方父母約為2000元;每月房屋按揭還貸2000元，家庭日常開銷在3000元左右，孩子教育費用1年約1萬元左右。為提高生活情趣，馬先生有每年舉家外出旅行的習慣，約12000元左右。
夫婦倆對保險不了解，希望得到專家幫助。董女士有在未來5年購買第二套住房的家庭計劃(總價格預計為80萬元)。此外，為接送孩子讀書與自己出行方便，夫婦倆有購車的想法，目前看好的車輛總價約在30萬。夫婦倆想在十年后(20**年)送孩子出國念書，綜合考慮各種因素后每年需要10萬元各種支出，共6年(本科加碩士)。
請為馬先生家庭設計理財規劃綜合方案。
1、客戶財務狀況分析：
(1)編制客戶資產負債表
資產負債表
日期：
20**-12-31
姓名：馬先生與董女士家庭
資產
金額
負債
金額
現金
住房貸款
100，000
活期存款
250，000
其他負債
0
現金與現金等價物小計
250，000
負債總計
100，000
其他金融資產
700，000
個人資產
900，000
凈資產
1，750，000
資產總計
1，850，000
負債與凈資產總計
1，850，000
(2)編制客戶現金流量表
現金流量表
日期：20**-1-1至20**-12-31
姓名：馬先生與董女士家庭
收入
金額
百分比
支出
金額
百分比
工資+獎金
400，000
100%
按揭還貸
24，000
23%
投資收入
日常支出
36，000
34%
收入總計(+)
400，000
100%
其他支出
46，000
43%
支出總計(-)
106，000
26%
支出總計
106，000
100%
結余
294，000
74%
(3)客戶財務狀況的比率分析
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結余比率
0.74
投資與凈資產比率
0.4
清償比率
0.95
負債比率
0.05
即付比率
2.5
負債收入比率
0.06
流動性比率
28
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從以上的比率分析中，我們可以看出：
結余比率高達0.74，說明客戶有很強的儲蓄和投資能力。
投資與凈資產比率一般在0.5左右，這位客戶的投資略顯不足。
清償比率高達0.95，一方面說明客戶的資產負債情況及其安全，同時也說明客戶還可以更好的利用杠桿效應以提高資產的整體收益率。
負債收入比率為0.06，低于參考值0.4，說明客戶的短期償債能力可以得到保證;即付比率2.5，高于參考值0.7，客戶隨時變現資產償還債務的能力很強，但過高的數值顯示該客戶過于注重流動資產，財務結構仍不盡合理，流動性比率也同樣說明了這個問題。
(4)客戶財務狀況預測
客戶現在處于事業的黃金階段，預期收入會有穩定的增長，投資收入的比例會逐漸加大。同時，現有的支出也會增加，隨著年齡的增長，保險醫療的費用會有所增加。另外，購車后，每年會有一筆較大的開銷。目前按揭貸款是唯一的負債，隨著時間的推移，這筆負債會越來越小。
(5)客戶財務狀況總體評價
總體看來，客戶償債能力較強，結余比例較高，財務狀況較好。其缺陷在于活期存款占總資產的比例過高，投資結構不太合理。該客戶的資產投資和消費結構可進一步提高。
2、確定客戶理財目標
(1)現金規劃：保持家庭資產適當的流動性
(2)保險規劃：增加適當的保險投入進行風險管理。(短期)
(3)消費支出規劃——購車：近期內購買一輛總價在30萬的車。(短期)
(4)消費支出規劃——購房：在未來5年購買第二套住房的家庭計劃(總價格預計為80萬元)。(中期)
(5)子女教育規劃：十年后(20**年)送孩子出國念書，每年需要10萬元各種支出，大約6年(本科加碩士研究生)，共需60萬元。(長期)
(6)馬先生和董女士夫婦的退休養老規劃。(長期)
3、制定理財規劃方案
(1)現金規劃
客戶現有資產配置中，現金/活期存款額度偏高，對于馬先生董女士夫婦這樣收入比較穩定的家庭來說，保持三個月的消費支出額度即可，建議保留30，000元的家庭備用金，以保障家庭資產適當的流動性。這30，000元的家庭備用金從現有活期存款中提取，其中10，000元可續存活期，另外，20，000元購買貨幣市場基金。貨幣市場基金本身流動性很強，同時收益高于活期存款，免征利息稅，是理想的現金規劃工具。
(2)保險規劃
建議客戶每年購買不超過4.5萬元的保險費用(家庭可支配收入的15%)，具體如下：
A.壽險：壽險保障約500萬，預計年保費支出30，000元。
B.意外保障保險：保障額約250萬(意外保障額度等于未來支出的總額)。預計年保費支出5，000元。
C.醫療保障保險(主要是重大疾病保險，額度夫婦每人約40萬，孩子約20萬，采用年交型，購買消費型保險)。預計年保費支出4，000元。
D.住院醫療和手術費用保障(作為重大疾病的保險補充保險，額度按住院每天80元的標準，收入按照每人每次1萬元，其他費用保障依據依據具體需求分析)。預計年保費支出4，000元。
(3)消費支出規劃—購車
以客戶目前的經濟狀況來看，建議客戶在半年內買車，可以從存款中支取220，000元，另外80，000從半年的收入結余中支取。購車后，預計每年的汽車花費為30，000元。
(4)子女教育規劃
兒子接受高等教育共需要600,000元的資金，假定投資回報率為6%，則每年投入50，000元即可。
(5)消費支出規劃—購房
由于客戶每年結余較大，建議五年半后一次性付清第二套房的房款80萬元，假定投資收益率3%，半年后開始五年內每年需投入150，000用于短期債券市場基金。
(6)退休養老規劃
在接下來的五年半里，除最初的半年付購車款外，每年會有19，000元的現金結余，可用選擇偏股型基金進行長期投資。期初的700，000金融資產及每年的19，000持續投入在10年之后會有1，640，000元的資金(預期未來10年股票類資產的收益率為7%)，五年半之后房貸還完，會有150，000的閑置資金，可以將它再投資于平衡型基金(預期收益率為5%)，在5年后會有830，000的資金。那么，客戶在十年之后會有2，470，000元的資金，可以用作養老。
4、理財方案的預期效果分析
(1)現金流量預測
客戶現金流量表(一)
日期：20**-1-1至20**-12-31
姓名：馬先生與董女士家庭
收入
金額
百分比
支出
金額
百分比
工資+獎金
400，000
按揭還貸
24，000
投資收入
日常支出
36，000
收入總計(+)
400，000
其他支出
46，000
+45000+15000+80000
+50000+75000=265000
支出總計(-)
106，000
支出總計
106，000
+45000+15000+80000
+50000+75000=265000
結余
2,9000
客戶現金流量表(二)
日期：20**-1-1至20**-12-31
姓名：馬先生與董女士家庭
收入
金額
百分比
支出
金額
百分比
工資+獎金
400，000
按揭還貸
24，000
投資收入
日常支出
36，000
收入總計(+)
400，000
其他支出
46，000
支出總計(-)
106，000
支出總計
106，000
+45000+30000+50000
+150000=
結余
19，000
(2)資產負債情況預測
客戶資產負債表
日期：
20**-12-31
姓名：馬先生與董女士家庭
資產
金額
負債
金額
現金
住房貸款
60，000
活期存款
10，000
其他負債
0
貨幣市場基金
20，000
現金與現金等價物小計
30，000
負債總計
60，000
短債基金
7，5000
偏股型基金
7，9000
股票
700，000
其他金融資產小計
85，4000
房產
900，000
凈資產
2，024，000
車產
300，000
個人資產小計
1，200，000
資產總計
2，084，000
負債與凈資產總計
2，084，000
(3)財務狀況變動的綜合評價
通過以上規劃的執行，客戶的理財目標基本可以得到實現，財務安全得到保障的同時，整體資產的收益率在客戶的風險承受范圍內也比較理想。如果客戶財務狀況穩定，客戶可于一年后對本理財規劃建議進行調整。
理財規劃方案范例2
劉先生夫婦年收入共12萬，孩子10歲，教育年支出0.2萬，現全家年醫療費用支出1，000元，每年生活費用支出55，000元，除社會醫療保險、少兒醫療保險之外，無任何其他保險。擁有固定資產自用房現值50萬，銀行存款現值1萬，年利息收益率3%，開放式基金投資12萬元，收益率預計6%。具體資產情況如下：
個人資產負債表
日期：
資產
金額(人民幣元)
負債
金額(人民幣元)
現金與現金等價物
活期存款
10，000
定期存款
現金與現金等價物小計
其它金融資產
開放式基金
120，000
其它金融資產小計
個人資產
房屋不動產
500,000
其它個人資產
負債總計
0
個人資產小計
凈資產
630，000
資產總計
630，000
負債與凈資產總計
630，000
個人現金流量表
日期;
收入
金額(元)
比例(%)
支出
金額(元)
比例(%)
工資
120,000
94%
醫療費用
1，000
1.72%
獎金和津貼
教育費用
2，000
3.45%
基金分紅
7，200
6%
生活費用
55，000
94.83%
經常收入小計
127，200
100%
經常性支出小計
58，000
100%
收入總計
127，200
支出總計
58，000
結余
69，200
財務指標表
結余比例=結余/稅后收入
0.54
投資與凈資產比率=投資資產/凈資產
0.19
清償比率=凈資產/總資產
1
負債比率=負債總額/總資產
0
即付比率=流動資產/負債總額
──
負債收入比率=負債本息/稅后收入
0
流動性比率=流動性資產/每月支出
2.19
根據結合財務指標表的數據，本案例的財務狀況整體有兩個顯著的特點：流動性比率較低;家庭備用金不充足;家庭保障完善，投資收益單一且不穩定。另外，客戶所遞交的信息材料已剔除近期開支目標、三年后將增加孩子的教育支出，以及對夫妻雙方父母的支出預算。
我們建議因整個家庭財務流動性缺乏安全保證;對于意外事件發生的保障措施弱;流動的閑置資金少，所以應有合理的資產優化配置方案，以增加流動資金比率，提高投資收益率，擴大投資收入。
一、策略與建議
本理財規劃方案的目標是通過對現金流、資產負債情況以及投資領域的調整，達到合理配置家庭資產分配和金融資產結構，實現保值和增值，同時完善三口之家的綜合保險計劃。
1、現金規劃建議
每個家庭都要準備足夠的備用金，主要是用來應付諸如暫時性失業，突發事故等意外的情況而引發的現金需求。無充足的家庭備用金儲備，會令家庭財務安全系數降低，建議增加結余比例。夫婦工作都很穩定，每年的節余比率達到0.54，因此建議以月支出的3倍金額作為家庭準備金，以活期存款的方式存入銀行隨時取用。1個月的家庭月支出作為流動資金，以銀行活期存款的方式來持有，以支付日常的生活開銷;家庭月支出的
4倍作為預防性金額，以貨幣市場基金的方式持有，以便在可以隨時取用的同時獲得更高些的收益。
2、建立家庭保障計劃
目前除孩子有少兒醫療險外，夫婦雙方沒有任何商業保險。從收入結構上看，夫妻雙方工資收入占家庭年收入的94%，也就是說，一旦發生意外致使身故或失能，將導致收入中斷，給家庭帶來巨大損失。一般來講，家庭保險保障，雖然有社會醫療保險做保障，但仍建議增加夫妻雙方購買一些保險產品，以為家庭提供全面的保障。具體建議如下：
家庭保障計劃一覽表
序號
家庭成員
年齡
年收入
保障內容
年存保險費
交費期限
總保障額度或總給付金額
家庭總保障額度
備注：現有子女教育保障年存保險費2000元，結余69000元
3、資產增值計劃
您是一位穩健的投資者，偏好基金投資。投資基金由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券、外匯、貨幣等金融工具投資，以獲得投資收益和資本增值。對于這樣不太熟悉或者沒有時間關注金融市場的消費者來說，投資開放式基金是簡單而有效的途徑。長期投資根據自己的風險承受能力做適當的選擇即可;
4、遺產管理規劃建議：
因夫妻雙方年齡以近中年，建議提前做好遺產管理規劃，以令子女受益更多。
二、理財效果預測
增加備用金儲備，建議拿出一定比例的金額增加保險資金投入，家庭保障會更完善更安全;投資股票、基金、債券，期貨交易，外匯，結合經濟環境部分的分析，股票市場雖步入低谷，但必會繁榮，績優股和價值被低估的股票，相應的基金必然會帶來客觀的資本利得收入，外匯如日元等亞洲板幣種會由于人民幣升值也會帶來收入。這樣個人現金流量表更加穩健。
通過現金余額的增加，會使客戶償還短期債務的能力增大;金融資產的多樣性會降低只有48%的股票所造成的風險，而且會在一定程度上提高收益率。這樣在負債沒有增加的前提下，資產負債表結構會合理化，凈資產額會得到有效的提高。
從總體來看，因個人現金流量表更加得到穩定，資產負債表的結構更加合理，客戶財務狀況必然會更加穩健。
篇2：建筑工程設計項目合同
建筑工程設計項目合同
建設單位:__________，以下簡稱甲方；
設計單位:__________，以下簡稱乙方。
根據建設工程勘察設計管理條例的規定，鑒于乙方具有符合國家規定的資質等級來承攬建設工程設計業務，經友好協商，特簽訂本合同，以便共同遵守。
一、工程名稱
甲方委托乙方承擔_________工程的設計項目，建筑安裝面積為_________平方米，建設地點在__________。
二、甲方義務
1.在工程開工前，甲方應組織施工單位，與乙方進行設計技術交底；工程俊工后，甲方應通知乙方參加竣工驗收。
2.在設計人員進入施工現場進行工作時，甲方應提供必要的工作條件。
3.甲方必須維護乙方的設計文件，不得擅自修改；未經乙方同意，甲方不得復制，重復使用或擅自擴大建設范圍。甲方有義務保護乙方的設計版權，不得轉讓給第三方重復使用。
三、乙方義務
1.乙方必須按照國家工程建設強制性標準和國家規定的建設工程設計深度要求進行設計，并在____年9月12日以前，向甲方交付設計文件；其中，設計文件一式____份，技術設計文件一式____份，施工圖設計文件一式____份。
2. 乙方編制的設計文件，應當滿足編制施工招標文件、主要設備材料訂貨和編制施工圖設計文件的需要；同時編制施工圖設計文件，應當滿足設備材料采購、非標準設備制作和施工的需要，并注明建設工程合理使用年限。
3.乙方對所承擔設計任務的建設項目應配合施工單位進行施工前技術交底，解決施工中的有關設計問題，負責設計變更，參加隱蔽工程驗收和工程竣工驗收。
四、設計費
甲方將乙方提供的設計文件交由3-5家工程公司報價，若上述公司作出的報價均在甲方要求的基礎造價范圍內，甲方一次性付給乙方設計費人民幣35，000元。
五、違約責任
1.甲?a href=http://www.zonexcapitaltr.com/wygw/jhfy/ target=_blank class=infot*xtkey>講話湊蘸賢娑ㄏ蛞曳街Ц渡杓品眩Ω菀泄賾諮悠詬犢畹墓娑ǎ蛞曳匠ジ段ピ冀稹?/p>
2.由于乙方的原因，延誤設計文件的交付時間，每延誤____天，乙方應向甲方償付相當于設計費的____%的違約金(甲方可在設計費中扣除)。
5.因乙方設計質量低劣引起返工，應由乙方繼續完善設計任務，并視造成的損失浪費大小退還設計費。對于因乙方設計錯誤造成工程質量事故者，乙方應承擔賠償金。
六、其它
本合同自____年____月____日雙方簽章后生效。本合同如有未盡事宜，需經雙方共同協商，作出補充協定，補充協定與本合同具有同等效力。
本合同未盡事項，按我國的法律，法規和規章的規定處理。
本合同正本一式二份，甲乙雙方各執一份。
建設單位(甲方):______p;&nbs; 設計單位(乙方):________
代表人: ______p;&nbs; 代表人:________
篇3：物業項目操作類崗位定編方案設計
物業項目操作類崗位定編方案設計
在物業企業組織框架、管控權限和崗位設置既定的條件下，如何確定物業項目部崗位編制是令企業非常糾結的一個問題，人力資源經理與項目部經理站在不同的立場上各執一端，一方要控制崗位編制以完成既定的人工成本預算，一方說隨著業主需求的不斷升級和維權意識的增強自己所轄崗位編制太少難以完成既定的工作任務，公說公有理婆說婆有理，孰是孰非，難以定論。本文以一家提供基礎物業服務項目的住宅類物業項目部為例,淺析物業項目部操作類崗位定編方案設計。
一、定編前提和假設條件
1、弄清崗位設置和各崗位職責。定編是具體崗位的編制，定崗是定編的邏輯前提；決定崗位編制的基本參數是工作量，崗位職責是確定崗位工作量的決定性因素。
2、各崗位工作內容分類
為了合理界定各崗位工作量，將物業項目工作分為以下三類：
日常性工作，屬于崗位常規日常性工作，幾乎每天都要進行，要求在崗人員在一到數天內完成的工作，具備一定的計劃性；
階段性工作，屬于崗位常規階段性工作，要求在崗人員每周、每月、每季度或每年的階段必須完成的工作，具備較強的計劃性
突發性工作，屬于崗位職責范圍內要處理的突發事件、問題、技術難題等，要求在崗人員及時、有效的完成該項工作內容，不具備明確的計劃性。
對于物業服務合同中約定的屬于上述日常性工作的服務項目正常核算日平均工作量；對于階段性工作根據歷史經驗數據衡量工作量后平均分配每個工作日；鑒于突發性工作具有極強的不確定性，難以評估工作量崗位定編時不考慮這類因素。
3、確定物業服務項目的服務標準，各崗位工時標準、有效工作時間
物業服務合同里約定的服務項目，服務標準具有法定約束力。這些條款也是決定物業項目各崗位工作量的重要因素.比如，室外公共區域環境保潔，根據物業收費標準和物業合同約定有的保潔頻率為1次/天，有的約定2次/天，對保潔崗位而言服務標準很大程度上決定了崗位工作量。
工時標準是每個崗位日工作時間。比如安防監控崗，工時標準是8小時/天，即三班倒工時標準。
有效工作時間指的是崗位任職者實際有效工作時間，一般是工時標準減去工作地點轉移時間、準備工具時間、用餐時間、過程休息時間以及其他無效工作時間后的時間段。
4、崗位任職者工作效率無差別假設
同一崗位的不同任職者的工作效率是無差異的，即崗位定編的時候不考慮不同崗位任職者工作效率的差異對崗位編制的影響；項目部現有崗位任職者與外部市場上同類崗位的潛在任職者之間的工作效率也是無差異的，即不考慮員工更迭帶來的工作效率變化。
5、工作量衡量標準選擇假設
用時間作為衡量工作量的尺度。物業項目容積率、綠化率和建筑結構的差異使得以物業項目的建筑面積作為工作量衡量尺度的做法有諸多難以回避缺陷，這也是導致物業企業定編過程中各方難就崗位編制達成一致的重要原因之一。
二、定編的步驟
1、搜集物業項目基本資料。這些基本資料包括物業項目的建筑數量、結構、公共區域設施設備的數量；
2、搜集并驗證了各崗位的工作內容、工作方式和工作標準，為下一步核定保潔員工作總量奠定基礎；
3、隨機抽取不同崗位的樣本，實地測量樣本的平均工作效率；
4、跟蹤不同崗位調查樣本日常工作，實測或者根據實測獲取的信息推斷不同崗位在標準工時中的有效工作時間，作為定編的基礎數據
5、綜合物業項目基本資料中服務對象的數量、單次服務項目工作用時、單個服務周期內服務頻率計算某崗位的日平均工作量。
日平均工作量=（服務對象數量*單次服務項目工作用時*單個服務周期服務頻率）/單個服務周期天數
6、崗位所需編制計算
單班崗位編制數量=崗位日平均工作量/單人單日有效工作時間
單日崗位編制數量=（單班崗位編制數量*24）/工時標準
崗位編制數量=(單日崗位編制數量*7)/*
注：*為每周實際工作天數
三、物業項目部定編案例分析
A項目部是西部某城市具有一級物業服務資質的物業企業下屬分支機構，為一個建筑面積90萬平方米的住宅項目提供包括環境維護、社區秩序維護和日常維修維護服務等基礎物業服務。該項目容積率2.0；綠化率為40%；建筑類型為多層、小高層和高層普通住宅混合搭配，地下車庫。當前公司總部和項目部之間在操作類崗位定編的依據選擇上都傾向于采用服務項目的建筑面積指標，但是到底建筑面積與操作類崗位編制配置缺乏統一的認識，定編的分歧在于方都沒有找到一個客觀公允定編依據，本案例嘗試采用以時間衡量進行工作量定編：
首先，對于工作量能夠明確衡量的崗位采用工作量定變法。以下以消防監控員崗位（主要職責是定期對所有消防設備進行巡檢，確保項目消防系統處于工作狀態，及時維修或者報修非工作狀態設施設備）為例介紹定編方案。
第一步：所有公共區域的消防設施設備進行了分類統計，主要是搜集室內、外需要巡檢和檢修的消防設備數量（如表一所示）。
第二步：物業服務合同約定消防巡檢員巡檢頻率為2天/次；巡檢的內容為所有消防設施設備；工作方式為肉眼觀察和抽樣檢測；
第三步：工時標準為12小/天；假設該崗位有效工作時間比例為0.8，單班有效工作時間為9.6小時；每周休息兩天；
第四步：隨機抽取N(適量)個樣本按照規定的工作標準和規程進行消防巡檢，分建筑結構記錄消防巡檢工作效率，求出巡檢單個工作對象所需時間為0.83分鐘。統計樣表（如表二所示）。
第五步：依據上述步驟獲取的數據信息計算崗位工作總量。計算公式如下：
消防巡檢崗位日工作量=（設施設備總量*單個工作對象）/2
第六步：計算崗位編制數量
崗位編制數量=（日工作總量*7）/（單班有效工作時間*5）
有必要提醒的是，在任何時候，崗位定編都不可能是絕對準確的，只可能是一種參考。同時，崗位定編不可能是絕對靜態的，只在一定時間內才有意義，需要隨著楓林綠洲項目部業務的發展、社區成熟度的演變、員工素質以及物業設備自動化程度的變化等內外部情況的變化而動態調整。