建筑施工現金管理制度

　　1、現金使用范圍

　　按照《現金管理暫行條 》的規定，本公司在下列范圍內使用現金。

　　(1)、職工工資、津貼、補助、獎金。

　　(2)、個人勞動報酬。

　　(3)、各種勞保、福利費用以及國家規定的個人其他支出。

　　(4)、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。

　　(5)、結算起點以下的零星支出。

　　(6)、公司規定需要支付現金的其他支出。

　　2、庫存現金限額及日?，F金收支管理

　　(1)、公司日常開支所需現金，最高庫存現金限額未2~3天的日常零星開支，按每人每天計算，一般情況下不得超過20元。

　　(2)、公司的庫存現金由出納員保管，經管現金出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務等賬簿的記賬工作以及會計稽核和會計檔案保管工作。填寫銀行結算憑證的支票印鑒，不得集中在出納人員保管，應實行印鑒分管制度。

　　(3)、公司現金收入應于當日送存銀行，當日送存銀行確有困難的，出納人員應請示主管領導同意后，第二天應將收入的現金送存銀行，嚴禁坐支現金。

　　(4)、建立收據和發票的領用制度，領用的收據和發票必須記數量和起始編號，由領用人員簽字，收回收據和發票存根，應由保管人員辦理簽收手續，對空白的收據和發票應定期檢查，以防短缺。

　　(5)、嚴格按照規定支取現金，對已經收訖、付訖的憑證，應在有關原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”章。

　　(6)、簽發支票和付款要分別兩人蓋章，現金收付款憑證，應定期裝訂成冊，由專人保管，對支出的保證金、押金、備用金等，應定期與有關單位和部門清理核對。

　　(7)、出納人員的經營的現金必須做到日清日結，并填寫“現金收付日報表”報項目經理和主管會計，如業務量不多可以不連續每天報表，但根據上級負責人的需要可及時報出，公司財務副總或內部稽查人員定期或不定期對庫存現金進行檢查，以保證庫存現金的安全與完整。

　　3、現金的分析檢查

　　(1)、現金支出的分析檢查

　?、佻F金支出項目是否符合規定范圍。

　?、诂F金支出的金額有無超出規定限額。

　?、塾嘘P未經批準而坐支現金的現象。

　?、苁欠翊嬖谪澪刍蚺灿矛F金漏洞⑤分析檢查備用金制度的執行情況。

　　(2)、現金結存分析檢查

　?、賹嶋H留存的現金是否超出庫存現金的限額

　?、诂F金賬目是否做到逐筆記載現金收付，是否做到日清月結，賬款相符。

　?、塾袩o不符合財務會計制度規定的憑證、白條 替現金的現象。

　?、苡袩o保留帳外公款，即：“小金庫”

篇2：物業公司現金管理制度

　　物業公司現金管理制度

　　1、根據物業管理公司管理業務的需要，庫存現金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應在當天存入銀行，現金必須在規定的范圍、限額內支出，除特殊情況外，不得在現金收入中直接坐支。

　　2、現金的使用范圍：

　　2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；

　　2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉居民個人的勞務報酬或購買物資的款項；

　　2.3結算起點(￥100元)以下的零星支付款項。

　　3、不準單位之間和個人因私借用備用金。

　　4、不準利用物業管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現金。

　　5、不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。

　　6、行政人事部、工程部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續，次年初重新申請配備。

　　7、經營現金收支的出納人員不得進行會計記帳，進行記帳的會計人員不得經營現金。

　　8、庫存現金與日記帳金額應核對相符，做到日清日結。

篇3：物業公司現金管理制度(2)

　　物業公司現金管理制度

　　一、現金收取與上交

　　1.各現金收取點每周二、四將所收現金送存財務；如當日所收現金數額較大，須于當日15：30前與礦財務聯系并及時上交。

　　2.庫存現金最高上限為5000元，超過即視為違紀，當事人按“三違”處理，并罰當事人200元、罰單位行政主管500元。

　　3.嚴禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現金轉借或挪用等行為，一經查實，當事人調離崗位，罰當事人500元、罰單位行政主管1000元；情節嚴重的，將按照相關規定處置。

　　二、現金保管

　　1.各收費點配齊小型保險柜，保險柜應用地螺絲固定在一定位置，存放于堅固實用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應安有防盜門。

　　2.限額內的現金一律放在保險柜內，不得放在辦公桌內、帶回家中或存入私人賬號。

　　3.收費人員崗位調動，新收費人員應更換使用新的密碼；保險柜鑰匙丟失或發生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

　　4.紙幣和鑄幣，應實行分類保管。收費員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數（即大數）和零數（即小數）分類保管。

　　三、現金盤點與監督管理

　　1.收費人員要每天清點庫存的現金，做到賬賬相符、賬實相符，并填制現金收、繳、余日記臺賬。出現盤虧或盤盈，均按實際差額的2倍給予行政主管處罰。

　　2.公司辦每周三、五對現金收取點進行監盤，監盤情況要編寫簡報及時上報公司領導，并在每周公司例會上通報。單位行政領導及收費人員有義務配合監盤，并對監盤情況簽字確認。