技術學院工會財務管理辦法

　　為收好、管好、用好工會經費和會費，使之在工會的各項活動中有效地發揮保障作用。依據《工會法》、《會計法》和有關財務管理的若干規定以及上級工會財務部門下發的有關政策，特制定如下管理辦法。

　　一、院工會經費收入來源：

　　1、撥繳經費收入：學院行政根據《工會法》按全員工資總額的2％撥付的工會經費。

　　2、會費收入：會員依據工會章程按基本工資的0.5％繳納會費，由學院計財處統一從工資中代扣代交。

　　3、行政補助收入：工會可向學院申請必要的活動補充經費。

　　4、上級工會補助和接受社會團體及個人捐贈。

　　5、其他收入。

　　二、院工會經費使用的管理原則：

　　1、堅持遵紀守法原則。嚴格執行國家財經相關政策法規，認真執行各項財務制度，遵紀守法。

　　2、堅持經費獨立管理原則。嚴格按財務法規操作，院工會經費實行一支筆審批制度，每筆開支必須有經手人、驗收人兩人以上簽字，最后由院工會主席審批報銷。部門工會所管經費由部門工會主席審批報銷。

　　3、堅持“統籌兼顧，保證重點，量人為出，收支平衡”的原則。確保工會經費重點用于維護教職工合法權益，組織教職工開展教育培訓和各項文體等活動。

　　4、堅持預算管理原則。工會各項開支均應按工作計劃安排納入預算，并按要求認真編報和執行。如需預算外支出，由主席辦公會審定。

　　5、堅持勤儉節約原則。做到少花錢、多辦事、辦好事，提高經費的使用效益。

　　6、堅持民主管理原則。在學院年度“雙代會”上作出工會財務工作書面報告，并認真聽取代表們對經費使用的意見和建議。定期向省教育工會和院工會經費審查委員會匯報工作，自覺接受省教育工會和院經費審查委員會的審查、監督。

　　7、堅持為教職工服務原則。工會經費不得用于非工會活動的開支。不支付社會攤派或變相攤派的費用；不為任何單位和個人提供資金暫借、經費擔保和抵押。

　　8、堅持按章辦事原則。工會財務人員要認真執行《工會法》、《會計法》及有關法律法規，堅持原則，按章辦事，對不合理開支予以堅決抵制。

　　三、院工會經費開支范圍

　　l、上解經費：院行政按政策規定撥給院工會的經費，其中40％上解到省教育工會。

　　2、教職工活動費支出：用于教職工教育、文體、宣傳以及其他活動等方面的支出。其中，院工會按每個部門工會一年l500元的基數和每個會員100元的標準計算，下撥給各部門工會開展集體活動。

　　3、維權支出：用于勞動關系協調、勞動保護、法律援助等其他維權支出，開展送溫暖工程、幫扶困難教職工等支出。

　　4、業務支出：用于加強自身建設、開展業務培訓、舉行會議、外事活動、專項業務以及其他業務的支出（辦公經費、差旅費等）。

　　5、資本性支出：用于房屋建筑物購建；辦公設備、專用設備、交通工具、信息網絡的購置；大型修繕及其他資本性支出。

篇2：物業企業財務收支管理辦法

　　物業企業財務收支管理辦法

　　一、資金收入管理

　　1、各部門收取的零星維修費、門面租金、房租、清運占道費等在一本收據用完后必須上繳財務室；餐飲營業款及其他零星現金，當天必須存入公司的銀行賬戶或上繳財務室。以上款項均不得存放在保險柜，更不得以個人的名義在銀行開設私人賬戶或活期存折，一經查證，嚴肅處理。

　　2、各部門在收取客戶的租金、房租、餐飲營業款支票時，必須當天到公司財務室進行背書。

　　3、各部門收取的現金，不能坐支、不能私人挪用，更不能借給他人，一經查證，嚴肅處理當事人。

　　4、各部門對每月應收的租金、房租、清運、占道等款項應及時催收。

　　以上款項收取，不管是采用一式三聯收據或原始憑證，大小寫金額要相符，必須用復寫紙填寫，并有制單、收款人的簽名；作廢式應注明"作廢"，連同存根一起保存，不得撕毀。

　　二、資金支出管理

　　1、購置辦公用品應從實際出發、本著節約的原則，并需編制清單，經總經理批準，方可在財務室辦理借款手續，對購置物品需配專人管理，設收支賬本。

　　2、購置環衛工、維修工所需的工具、材料、勞保用品等，要根據各部門購物明細編制清單，經總經理批準才能到財務室辦理借款。

　　3、購置各類物資、物耗、獎品時，發票上寫明購貨單位、數量、單價金額，購買多項物資要附清單、驗收證明，發票與清單金額必須一致、書寫規范、不得涂改，發票必須蓋有出具發票單位的財務章或發票專用章，一式幾聯的發票必須是復寫，只能以發票聯作為報銷憑證。發票背面要有經辦人、驗收人、總經理簽字，經會計審核后方能報銷，否則不予報銷。同時對工具、勞保用品實行專人管理，建立健全工具、勞保用品卡片。

　　4、各部門在退還客戶的租金、押金、保證金等款項時，應憑原開出的收據(必須有經辦人、部門經理簽字)才能在財務室辦理退款，不能用收取的現金坐支或相抵形式支付。

　　5、公司員工因工作需要出差或辦事要借款時，需辦理借款，必須經部門經理、公司領導批準簽字，出差回來或辦完事，必須在一月之內到財務室報銷及退還現金，本著前賬未報，后賬不借原則。

　　6、使用支票者必須在支票登記薄上簽名，每周未在財務室結清周內的使用和未使用的支票，本著前賬未清，后賬不結原則。

　　7、公司采購人員使用現金周轉金每月限額在2000元之內，食堂、怡園采購員每月周轉金限額在3000元內，每周報賬，月終了結一次賬，多退少補，不得挪用公款辦私事。

　　8、對資金使用，既要做到事先有計劃安排，又要注重使用過程中的監督控制，以免資金積壓。

　　三、該辦法從即日起執行。

　　物業公司管理有限公司

篇3：物業公司食堂財務管理辦法

　　物業公司食堂財務管理辦法

　　為明確食堂財務管理關系，合理控制成本，現統一制定財務管理規定。

　　一、關于設置帳簿和核算人員的規定。

　　1、食堂需要獨立核算，并設立現金流水帳及相關采購臺帳，對核算中存在的問題，要及時請示公司財務部。

　　2、物業綜合管理部設食堂監管人員一名，負責所有食堂臺帳登記工作。

　　二、食堂采購的有關規定。

　　1、食堂需購置廚房設備、餐具時，應向綜合管理部提交申購計劃，500元以下，由物業經理簽批，500元以上的由總經理簽批，簽批后由綜合管理部負責采購，倉庫保管員登記，發放。

　　2、食堂采購食品的有關規定。每周末，應對所有物資進行盤點，登記"周盤點表"，同時根據盤點情況編制第二周的"周采購計劃表"，采購人員根據審批過的采購計劃表采購物資。原則上不允許超計劃采購（特殊情況需說明原因）。物資采購回來后，由審核驗收人員對當日所購物資的品種、數量、單價、質量進行核準，編制"實際日采購表"，并上報綜合管理部。

　　3、食堂購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由綜合管理部制定出合理的計劃和定額，按計劃按定額購買，節約使用。

　　三、食堂費用報銷的有關規定。

　　1、食堂費用每周報銷一次，每周一報銷上周費用。報銷時持合法采購發票、"食堂周購銷存表"、"每周用餐人數統計表"，各有關人員簽字后方可報銷。

　　2用餐人數的統計方法。由公司行政部統一印制餐票發放各部門（費用核算到部門的餐票上注明部門名稱），每日食堂管理員根據收到餐票情況，統計用餐人數。每周食堂管理員持"本周用餐人數統計表"及餐票到行政部繳銷餐票，核定本周用餐人數。

　　3、物業綜合管理部每月初按行政部提供的應用餐人數和伙食標準（每人每天10元）。核定月應付食堂的費用總額計劃（報財務部一份）。過程中若有人員變化，按行政部提供人數為準，及時調整計劃。每周末核定實際就餐人數和費用總額，報銷時報送財務部統計報表一份，財務部對其進行審核。對超過伙食標準的開支，財務部可以不予報銷。

　　4、伙食標準核算內容：實際利用材料、燃氣、水、電、房租、人員工資、日常消耗用品。

　　四、食堂工作人員的工資按公司統一標準執行，定崗定編由公司統一核定。

　　五、每日采購食品物資品種、數量、單價的明細，對外張貼公布，接受大家監督。聘請員工監督員，對食堂提供的飯菜質量進行監督，存在問題及時向公司反映。

　　六、管理辦法自下發之日起試行。

　　七、本管理辦法由財務部負責解釋。