大學后勤服務集團公司財務管理辦法
為保證公司的工作正常開展，嚴格執行總公司財務管理制度，及時、合理有計劃地使用各項經費，建立正常的財務管理制度，特制訂本辦法。
一、總則
飲食服務公司的財務工作實行“統一領導，集中管理，分開負責，權責結合”的原則。整個中心的財務實行經理負責制，建立經費使用由分管領導審批的制度。
二、經費管理
?。ㄒ唬┕芾斫M織
由經理、副經理按有關財務規定處理公司財務事宜。
?。ǘ╊A算內經費管理
1、在編人員工資、非在編人員工資、效益工資、崗位津貼、加班費、勞保用品、低值易耗品、小型設備維修、差旅費、員工教育費、辦公費嚴格按照有關規定開支，由經理簽名審批使用；
2、經費使用情況由財務結算中心每月編制報表上交總公司。
?。ㄈ╊A算外經費管理
1、一切現金收入都必須經公司電腦房統一收款入賬，不得私設小金庫；
2、收費標準應按照財務制度和有關規定執行；
3、各餐廳的收入分成應及時上交，嚴格按照各餐廳（如面包房、西餐閣等）的協議規定執行；
4、加班、勞務開支必須編制名單清冊，由分管經理審批核準后發放。
?。ㄋ模徫唤蛸N、效益工資、非在編工資發放管理
1、崗位津貼、效益工資等根據各餐廳考核、考勤結果，按照協議書規定編制清單由分管經理審批發放；
2、半年獎、年終獎的發放，由財務結算中心統一制表，經總經理審批后發放；
3、非在編人員工資根據各餐廳實際使用非在編人數（招聘或解聘人員必須上報公司辦公室），按規定編制清單，經經理審核批準后發放。
?。ㄎ澹┙杩?、領用支票、報銷的管理
1、借款的管理：
?、僖蚬ぷ餍枰截攧战Y算中心借款者，填寫好借款單后，由經理簽字同意后到財務結算中心辦理借款手續，對前賬未清者，原則上不予再借；
?、诮杩钊嗽谵k事結束后，應及時（三天內）到財務結算中心報銷結賬，各餐廳、各組負責人有責任協助財務結算中心清理借、欠款。
2、領用支票的管理：
?、俨少徃黜椢镔Y，金額在100元以上的一般都需使用轉賬支票（農副產品除外），異地支付可用信匯或匯票；
?、陬I用轉賬支票必須填寫用款申請單，并由經辦人、分管領導簽字后到財務結算中心領取支票。
3、報銷的管理：
?、俑鞣N報銷憑證都必須是合法、正規的發票，憑證內容真實正確，不得涂改；
?、趫箐N手續必須齊全，材料、物資采購必須專人驗收核對，有經手人、驗收人、負責人簽字才能報銷，審批應注明費用開支渠道；
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?、駟T工培訓費報銷必須附成績單復印件；
?、驎h費用報銷必須附會議通知單；
?、蟛盥觅M報銷按照差旅費有關規定執行。
?。┴敭a物資管理
1、飲食服務公司的財產物資包括原材料、低值易耗品、設備、有價證券，各餐廳要由專人負責管理，建立備查賬；
2、設備、低值易耗品由專人采購，專人驗收入賬保管；
3、凡屬報廢、報損的財產（包括炊事用品、低值易耗品及其它設備等），列出清單，報公司經理批準后方可處理，收入一律交財務結算中心入賬；
4、有價證券（包括餐飲部收據、開水票、臨時餐券等）由公司財務或專人保管、專人領用，定期交款結算；
5、大型設備的購置、大型項目的維修，應有計劃、有步驟地進行，經財務領導小組討論通過，報有關領導同意，總經理簽字后執行。
三、餐廳現金管理
1、各餐廳出售點心、鹵味、盒飯等現金收入，必須由專人負責收款，當場清點。結束后由本餐廳保管員負責驗收、清點，每次應有正規記錄，由保管員和當事人簽字后交財務入賬；
2、財務結算中心有權定期或不定期根據財務開出的收據與各餐廳登記的數字對餐廳電腦房現金收入、交款進行核查，并上報核查結果；
3、本校教職工辦理就餐卡，憑有效證件，收取卡費10元；本校學生辦理就餐卡，憑有效證件，收取卡費20元，由電腦房統一收??；
4、非師范類學生的開水供應，按0.20元/瓶收取，由電腦房統一收??；
5、集體宿舍收費標準：
?、僭诰巻T工午休用房不收費；
?、谥蛋嘤梅坎皇召M；
?、鄯窃诰巻T工的集體宿舍按每人15元/月收取，上交財務結算中心。
四、其他
1、嚴格遵守總公司財務管理制度和公司的現金管理制度；
2、嚴格按規定限額領用備用金；
3、及時上交收入款，不得有坐支現象（坐支超過10天，按照挪用公款處理）；
4、按期報送財務報表，接受公司財務結算中心、校財務處的監督；
5、會計憑證、賬冊、收據、發票、財務報表必須按有關財務規定、會計檔案管理、保存制度進行管理保存。
篇2：物業企業財務收支管理辦法
物業企業財務收支管理辦法
一、資金收入管理
1、各部門收取的零星維修費、門面租金、房租、清運占道費等在一本收據用完后必須上繳財務室；餐飲營業款及其他零星現金，當天必須存入公司的銀行賬戶或上繳財務室。以上款項均不得存放在保險柜，更不得以個人的名義在銀行開設私人賬戶或活期存折，一經查證，嚴肅處理。
2、各部門在收取客戶的租金、房租、餐飲營業款支票時，必須當天到公司財務室進行背書。
3、各部門收取的現金，不能坐支、不能私人挪用，更不能借給他人，一經查證，嚴肅處理當事人。
4、各部門對每月應收的租金、房租、清運、占道等款項應及時催收。
以上款項收取，不管是采用一式三聯收據或原始憑證，大小寫金額要相符，必須用復寫紙填寫，并有制單、收款人的簽名；作廢式應注明"作廢"，連同存根一起保存，不得撕毀。
二、資金支出管理
1、購置辦公用品應從實際出發、本著節約的原則，并需編制清單，經總經理批準，方可在財務室辦理借款手續，對購置物品需配專人管理，設收支賬本。
2、購置環衛工、維修工所需的工具、材料、勞保用品等，要根據各部門購物明細編制清單，經總經理批準才能到財務室辦理借款。
3、購置各類物資、物耗、獎品時，發票上寫明購貨單位、數量、單價金額，購買多項物資要附清單、驗收證明，發票與清單金額必須一致、書寫規范、不得涂改，發票必須蓋有出具發票單位的財務章或發票專用章，一式幾聯的發票必須是復寫，只能以發票聯作為報銷憑證。發票背面要有經辦人、驗收人、總經理簽字，經會計審核后方能報銷，否則不予報銷。同時對工具、勞保用品實行專人管理，建立健全工具、勞保用品卡片。
4、各部門在退還客戶的租金、押金、保證金等款項時，應憑原開出的收據(必須有經辦人、部門經理簽字)才能在財務室辦理退款，不能用收取的現金坐支或相抵形式支付。
5、公司員工因工作需要出差或辦事要借款時，需辦理借款，必須經部門經理、公司領導批準簽字，出差回來或辦完事，必須在一月之內到財務室報銷及退還現金，本著前賬未報，后賬不借原則。
6、使用支票者必須在支票登記薄上簽名，每周未在財務室結清周內的使用和未使用的支票，本著前賬未清，后賬不結原則。
7、公司采購人員使用現金周轉金每月限額在2000元之內，食堂、怡園采購員每月周轉金限額在3000元內，每周報賬，月終了結一次賬，多退少補，不得挪用公款辦私事。
8、對資金使用，既要做到事先有計劃安排，又要注重使用過程中的監督控制，以免資金積壓。
三、該辦法從即日起執行。
物業公司管理有限公司
篇3：物業公司食堂財務管理辦法
物業公司食堂財務管理辦法
為明確食堂財務管理關系，合理控制成本，現統一制定財務管理規定。
一、關于設置帳簿和核算人員的規定。
1、食堂需要獨立核算，并設立現金流水帳及相關采購臺帳，對核算中存在的問題，要及時請示公司財務部。
2、物業綜合管理部設食堂監管人員一名，負責所有食堂臺帳登記工作。
二、食堂采購的有關規定。
1、食堂需購置廚房設備、餐具時，應向綜合管理部提交申購計劃，500元以下，由物業經理簽批，500元以上的由總經理簽批，簽批后由綜合管理部負責采購，倉庫保管員登記，發放。
2、食堂采購食品的有關規定。每周末，應對所有物資進行盤點，登記"周盤點表"，同時根據盤點情況編制第二周的"周采購計劃表"，采購人員根據審批過的采購計劃表采購物資。原則上不允許超計劃采購（特殊情況需說明原因）。物資采購回來后，由審核驗收人員對當日所購物資的品種、數量、單價、質量進行核準，編制"實際日采購表"，并上報綜合管理部。
3、食堂購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由綜合管理部制定出合理的計劃和定額，按計劃按定額購買，節約使用。
三、食堂費用報銷的有關規定。
1、食堂費用每周報銷一次，每周一報銷上周費用。報銷時持合法采購發票、"食堂周購銷存表"、"每周用餐人數統計表"，各有關人員簽字后方可報銷。
2用餐人數的統計方法。由公司行政部統一印制餐票發放各部門（費用核算到部門的餐票上注明部門名稱），每日食堂管理員根據收到餐票情況，統計用餐人數。每周食堂管理員持"本周用餐人數統計表"及餐票到行政部繳銷餐票，核定本周用餐人數。
3、物業綜合管理部每月初按行政部提供的應用餐人數和伙食標準（每人每天10元）。核定月應付食堂的費用總額計劃（報財務部一份）。過程中若有人員變化，按行政部提供人數為準，及時調整計劃。每周末核定實際就餐人數和費用總額，報銷時報送財務部統計報表一份，財務部對其進行審核。對超過伙食標準的開支，財務部可以不予報銷。
4、伙食標準核算內容：實際利用材料、燃氣、水、電、房租、人員工資、日常消耗用品。
四、食堂工作人員的工資按公司統一標準執行，定崗定編由公司統一核定。
五、每日采購食品物資品種、數量、單價的明細，對外張貼公布，接受大家監督。聘請員工監督員，對食堂提供的飯菜質量進行監督，存在問題及時向公司反映。
六、管理辦法自下發之日起試行。
七、本管理辦法由財務部負責解釋。