公司短期投資決策制度

第一章 總則

　　第一條 為規范貴研鉑業股份有限公司(以下簡稱“公司”)短期投資的管理，建立有序、有效、可靠的短期投資決策機制及高效的運作機制，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律、法規和《公司章程》的有關規定，特制定本制度。

　　第二條 本制度的短期投資是指：企業以短期贏利為目的，對債券、股票、證券投資基金等資本市場工具進行的時間不超過一年的投資。

第二章 短期投資的決策權利及管理體系

　　第三條 短期投資的決策權利

　　公司董事會有權決定占公司最近經審計的凈資產20%以內資金的風險投資,超過上述權限的風險投資，董事會應以專項報告的形式提請股東大會審議。

　　第四條 短期投資的實施權責：

　　一、董事會及其所屬戰略委員會

　　1、研究確定公司短期投資的經營戰略;

　　2、研究決定公司短期投資的合規性及操作策略;

　　3、審批短期投資的方案。

　　在董事會閉會期間，董事會授權董事長行使第2、3項權限。

　　二、總經理辦公會

　　1、負責組織實施董事會及其所屬戰略委員會決定的有關計劃、方案及策略;

　　2、根據國家的法律、法規及董事會及其所屬戰略委員會確定的方針，負責制定短期投資的投資計劃、投資策略及投資目標;

　　3、研究確定短期投資的分散程度和投資比例;

　　4、負責短期投資業務的日常指導、協調、監督與檢查。

　　三、投資發展部

　　投資發展部是短期投資計劃的擬定者與執行層，在總經理或分管領導的領導下進行工作，其主要職責如下：

　　1、負責擬定短期投資的投資計劃、投資策略和投資目標;

　　2、負責組織實施短期投資計劃;

　　3、負責建立完整的www.zonexcapitaltr.com投資操作記錄檔案;

　　4、負責建立短期投資業務的保密制度;

　　5、對短期投資計劃執行過程中出現的問題提出建議，并及時向總經理或分管副總經理進行報告;

　　四、財務部

　　財務部應配合投資發展部執行投資計劃，其主要職責是：

　　1、負責短期投資賬戶的資金安全;

　　2、按投資計劃的要求及時進行資金劃撥;

　　3、負責投資收益的核算和帳務管理。

第三章 短期投資的決策程序

　　第五條 短期投資的決策程序由下往上，一般程序為：

　　一、投資發展部負責分析宏觀經濟動態、證券市場走勢，在符合有關法律、法規的基礎上作出投資方案，提交總經理辦公會討論，為投資決策提供依據。

　　二、總經理辦公會在討論通過前述方案后，以專項報告的方式提交董事長或董事會所屬戰略/投資發展委員會審議。

　　第六條 短期投資方案經董事長或董事會及所屬戰略/投資發展委員會審議通過后，由分管領導負責監督投資發展部進行實施。

第四章 風險控制及管理

　　第七條 總經理在接到投資發展部關于投資過程中出現的風險報告時，應及時召開辦公會，決定繼續或終止投資計劃，并應于決定作出后的兩個工作日內向董事長報告備案。

　　第八條 各項投資報告及會議記錄均屬內部資料，非經董事會秘書同意，不得對外公布。

第五章 附則

　　第九條 本制度自二○○六年四月一日起試行，經公司董事會審議通過后執行?！豆径唐谕顿Y決策制度》即日起廢止。

　　第十條 本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規和公司章程的規定執行。

篇2：房地產可行性研究和投資決策控制程序

　　1.目的

　　通過對項目可行性研究和投資決策的控制,加強投資管理,保證公司在投資決策上的科學性、可靠性和高效益,防止投資決策的隨意性、盲目性,降低投資風險。

　　2.范圍

　　本程序適用于公司所有開發項目的可行性研究和投資決策。

　　3.職責

　　3.1公司總經理負責主持項目投資決策會議;

　　3.2項目分管領導負責向總經理報告對項目進行可行性研究的結果,負責指導可行性報告的編制。

　　3.3策劃與營銷中心負責編制可行性研究報告,收集所需資料。

　　3.4財務與資產經營部、工程部負責提供所分管的可研報告所需資料,對可研報告從部門角度提出意見。

　　4.控制程序

　　4.1 項目可行性研究的前期準備工作

　　4.1.1 由策劃與營銷中心根據市場調查結果和收集的有關信息,進行投資項目的預選。

　　4.1.2 依據Q/TZH-WI-003《市場調研管理辦法》的規定,由策劃與營銷中心對預選項目的土地規劃資料、周邊地塊價格、房價等情況進行調查,形成資料匯編。

　　4.1.3 財務與資產經營部依據項目規模制定資金用款計劃,編制資金流量表。

　　4.1.4 依據Q/TZH-WI-004《政策法規收集管理辦法》的規定,由策劃與營銷中心收集整理項目的有關政策法規。

　　4.1.5 策劃與營銷中心根據資料匯總情況,編制項目建議書。對擬建項目的基本情況進行說明,初步估算項目的投資效益,進行綜合分析,論述建設的必要性。

　　4.1.6 項目建議書由策劃與營銷中心、財務與資產經營部、工程部經理會簽后,報分管領導審核、總經理審批。

　　4.2 項目可行性研究

　　4.2.1策劃與營銷中心依據項目建議書對擬建項目進行經濟、技術方面的分析論證和多方案的比較,提出科學、客觀的評價意見。

　　4.2.2 可行性研究主要內容:

　　4.2.2.1項目開發必要性分析:

　　a.項目是否符合政府房地產業政策、地區規劃;

　　b.通過市場調查和預測,對市場供需情況及項目競爭能力進行分析比較;

　　c.分析項目建設規模是否合理。

　　4.2.2.2 項目開發條件分析:

　　a. 項目位置是否合理,是否符合城鎮規劃和國土管理的要求;

　　b.基礎配套設施建設是否到位,交通運輸是否有保證;

　　c.工程地質和水文地質是否符合項目建設要求;

　　d.拆遷工作是否可行,周圍環境是否有利于項目建設。

　　4.2.3 由策劃與營銷中心負責,財務與資產經營部配合,進行建設項目基本經濟數據的測算與評估,根據預測數據對項目的投入、產出效益、償還貸款的能力等財務情況進行分析和評價,并計算評價項目經濟效益的各項指標,主要內容包括:

　　a.總投資的測算,分析投資構成比例是否合理,有無高估冒算或漏項少算的情況;

　　b.資金籌措方式和項目分步用款計劃是否合理、得當;

　　c.各種稅金的計算是否符合國家規定的稅種和稅率;

　　d.項目費用的鑒別和估算;

　　e.項目利潤預測。

　　4.2.4 項目財務效益分析

　　由財務與資產經營部負責進行項目的財務效益分析,主要內容包括:

　　a.編制項目財務效益分析表,主要有:貸款償還期計算表、財務平衡表、財務現金流量表等;

　　b.財務動態分析指標的計算,主要有:財務內部收益率、財務凈現值、貸款償還期等;

　　c.財務靜態分析指標的計算,主要有:投資利潤率、投資利稅率、投資收益率、投資回收期等;

　　d.根據各種計算指標,參考定性分析,作出財務分析效益評估結論。

　　4.2.5策劃與營銷中心依據項目的建設要求,對不確定性進行分析:

　　a.盈虧平衡分析,包括生產能力利用率表示的盈虧平衡點;

　　b.敏感性分析,包括工期延長、投資增減、主要原材料價格升降,生產能力利用程度等因素變化的敏感性分析;

　　4.2.6 策劃與營銷中心根據項目開發中可能存在的不利因素,進行風險分析,預測項目開發中可能出現的風險,并提出采取回避風險的有效措施。

　　4.3 可行性研究報告由策劃與營銷中心負責編制,或經總經理批準后,委托有資質的咨詢單位承擔可行性研究,提出科學、客觀的評價意見。

　　4.3.1可行性研究報告包括以下主要內容:

　　a.項目開發的必要性分析;

　　b.項目開發條件分析;

　　c.基本經濟數據的測算與分析;

　　d.項目財務效益分析;

　　e.項目不確定性分析;

　　f.項目分析結論。

　　4.4 項目開發的決策作為公司需重點控制的業務活動,在充分進行市場調研和論證的基礎上進行。

　　4.4.1由策劃與營銷中心組織,總經理主持,對可行性研究報告進行充分的論證,必要時,由策劃與營銷中心負責聯系專家,進行決策咨詢和進一步的論證。

　　4.4.2 可行性研究報告經分管領導審核、總經理批準后,報集團公司進行最終決策。

　　4.5 經批準的可行性研究報告的修改,嚴格《文件控制程序》的規定執行,由策劃與營銷中心負責及時將修改情況通知有關部門。

　　4.6 對項目可行性研究和決策中涉及的有關文件資料和質量記錄,由策劃與營銷中心依據《文件控制程序》及Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》的規定,進行收集、保管和歸檔。

　　5.支持性文件

　　5.1 Q/TZH-WI-003《市場調研管理辦法》

　　5.2 Q/TZH-WI-004《政策法規收集管理辦法》

　　5.3 Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》

篇3：房地產公司質量手冊:投資決策控制工作程序

　　房地產公司質量手冊：投資決策控制程序

　　1.目的

　　通過對項目可行性研究和投資決策的控制，加強投資管理,保證公司在投資決策上的科學性、可靠性和高效益，防止投資決策的隨意性、盲目性，降低投資風險。

　　2.范圍

　　本程序適用于公司所有開發項目的可行性研究和投資決策。

　　3.職責

　　3.1公司總經理負責主持項目投資決策會議；

　　3.2項目分管領導負責向總經理報告對項目進行可行性研究的結果，負責指導可行性報告的編制。

　　3.3策劃與營銷中心負責編制可行性研究報告，收集所需資料。

　　3.4財務與資產經營部、工程部負責提供所分管的可研報告所需資料,對可研報告從部門角度提出意見。

　　4. 控制程序

　　4.1 項目可行性研究的前期準備工作

　　4.1.1 由策劃與營銷中心根據市場調查結果和收集的有關信息，進行投資項目的預選。

　　4.1.2 依據Q/TZH-WI-003《市場調研管理辦法》的規定，由策劃與營銷中心對預選項目的土地規劃資料、周邊地塊價格、房價等情況進行調查，形成資料匯編。

　　4.1.3財務與資產經營部依據項目規模制定資金用款計劃，編制資金流量表。

　　4.1.4依據Q/TZH-WI-004《政策法規收集管理辦法》的規定，由策劃與營銷中心收集整理項目的有關政策法規。

　　4.1.5策劃與營銷中心根據資料匯總情況，編制項目建議書。對擬建項目的基本情況進行說明，初步估算項目的投資效益，進行綜合分析，論述建設的必要性。

　　4.1.6項目建議書由策劃與營銷中心、財務與資產經營部、工程部經理會簽后，報分管領導審核、總經理審批。

　　4.2 項目可行性研究

　　4.2.1策劃與營銷中心依據項目建議書對擬建項目進行經濟、技術方面的分析論證和多方案的比較,提出科學、客觀的評價意見。

　　4.2.2 可行性研究主要內容:

　　4.2.2.1項目開發必要性分析:

　　a.項目是否符合政府房地產業政策、地區規劃；

　　b.通過市場調查和預測，對市場供需情況及項目競爭能力進行分析比較；

　　c.分析項目建設規模是否合理。

　　4.2.2.2 項目開發條件分析：

　　a. 項目位置是否合理，是否符合城鎮規劃和國土管理的要求；

　　b.基礎配套設施建設是否到位，交通運輸是否有保證；

　　c.工程地質和水文地質是否符合項目建設要求;

　　d.拆遷工作是否可行，周圍環境是否有利于項目建設。

　　4.2.3 由策劃與營銷中心負責，財務與資產經營部配合，進行建設項目基本經濟數據的測算與評估,根據預測數據對項目的投入、產出效益、償還貸款的能力等財務情況進行分析和評價，并計算評價項目經濟效益的各項指標，主要內容包括：

　　a.總投資的測算，分析投資構成比例是否合理，有無高估冒算或漏項少算的情況;

　　b.資金籌措方式和項目分步用款計劃是否合理、得當;

　　c.各種稅金的計算是否符合國家規定的稅種和稅率;

　　d.項目費用的鑒別和估算;

　　e.項目利潤預測。

　　4.2.4 項目財務效益分析

　　由財務與資產經營部負責進行項目的財務效益分析，主要內容包括：

　　a.編制項目財務效益分析表，主要有：貸款償還期計算表、財務平衡表、財務現金流量表等；

　　b.財務動態分析指標的計算，主要有：財務內部收益率、財務凈現值、貸款償還期等；

　　c.財務靜態分析指標的計算，主要有：投資利潤率、投資利稅率、投資收益率、投資回收期等；

　　d.根據各種計算指標，參考定性分析，作出財務分析效益評估結論。

　　4.2.5策劃與營銷中心依據項目的建設要求，對不確定性進行分析：

　　a.盈虧平衡分析，包括生產能力利用率表示的盈虧平衡點；

　　b.敏感性分析,包括工期延長、投資增減、主要原材料價格升降，生產能力利用程度等因素變化的敏感性分析；

　　4.2.6 策劃與營銷中心根據項目開發中可能存在的不利因素，進行風險分析，預測項目開發中可能出現的風險，并提出采取回避風險的有效措施。

　　4.3 可行性研究報告由策劃與營銷中心負責編制，或經總經理批準后，委托有資質的咨詢單位承擔可行性研究,提出科學、客觀的評價意見。

　　4.3.1可行性研究報告包括以下主要內容：

　　a.項目開發的必要性分析；

　　b.項目開發條件分析；

　　c.基本經濟數據的測算與分析；

　　d.項目財務效益分析；

　　e.項目不確定性分析；

　　f

.項目分析結論。

　　4.4 項目開發的決策作為公司需重點控制的業務活動，在充分進行市場調研和論證的基礎上進行。

　　4.4.1由策劃與營銷中心組織，總經理主持，對可行性研究報告進行充分的論證，必要時，由策劃與營銷中心負責聯系專家，進行決策咨詢和進一步的論證。

　　4.4.2 可行性研究報告經分管領導審核、總經理批準后，報集團公司進行最終決策。

　　4.5 經批準的可行性研究報告的修改，嚴格《文件控制程序》的規定執行，由策劃與營銷中心負責及時將修改情況通知有關部門。

　　4.6 對項目可行性研究和決策中涉及的有關文件資料和質量記錄，由策劃與營銷中心依據《文件控制程序》及Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》的規定，進行收集、保管和歸檔。

　　5.支持性文件

　　5.1 Q/TZH-WI-003《市場調研管理辦法》

　　5.2 Q/TZH-WI-004《政策法規收集管理辦法》

　　5.3 Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》